[ 邢連珠 ]——(2005-8-21) / 已閱16618次
一審宣判后，被告人郭某以“沒(méi)有詐騙和占有銀行財(cái)產(chǎn)的故意，并不是無(wú)擔(dān)保簽發(fā)銀行承兌匯票”等為由；被告人云某以“原判未認(rèn)定某市建行國(guó)際經(jīng)濟(jì)投資公司擔(dān)保書的事實(shí)，定性不準(zhǔn)”等為由；被告人王某以“原判定性不準(zhǔn)，其行為是違法承兌行為，應(yīng)定國(guó)有企業(yè)工作人員瀆職罪”等到為由，提起上訴。
某省高級(jí)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為：原判認(rèn)定上訴人郭某犯票據(jù)詐騙罪、上訴人云某、王某犯非法出具金融票證罪的事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分。原審判決定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)。審判程序合法。對(duì)于上訴人郭某的違法所得應(yīng)繼續(xù)追繳。依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百八十九條（一）項(xiàng)的規(guī)定，于 2004 年 8 月 11 日裁定：駁回上訴，維持原判。
四、評(píng)析意見
（一）、本案定性錯(cuò)誤，被告人郭某的行為不構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
１、本案一、二審法院均未對(duì)被告人郭某是否具有以“非法占有為目的”的主觀特征進(jìn)行分析認(rèn)定。票據(jù)詐騙罪是從詐騙罪中分離出來(lái)的一個(gè)特殊罪名，其既具有詐騙罪犯罪構(gòu)成的共性特征，又有自身的個(gè)性特征。其中，以非法占有為目的的直接故意是二者犯罪構(gòu)成的共同主觀特征。按照法院查明的事實(shí)：①被告人郭某是因倒賣煙草需要資金而先找被告人云某、王某貸款，后因無(wú)貸款指標(biāo)，在被告人云某、王某的提示和協(xié)助下，利用簽發(fā)銀行承兌匯票的方式，獲取銀行資金的。被告人郭某以這種方式獲取銀行資金并使用后，在銀行承兌匯票到期前，即將資金歸還了銀行；②被告人郭某之所以或以背書的方式或直接以深圳二公司為收款人簽發(fā)銀行承兌匯票，是為獲取高額回報(bào)（即高額利息），至使承兌匯票到期后，部分銀行資金不能歸還；③被告人郭某是因某市農(nóng)行吉祥支行會(huì)計(jì)科科長(zhǎng)劉某使用資金而簽發(fā)了金額為 28 萬(wàn)元的銀行承兌匯票，該承兌匯票到期后，劉某將款歸還了被告人郭某，但被告人郭某未歸還銀行。上述三個(gè)方面的事實(shí)，均不能表明被告人郭某在簽發(fā)銀行承兌匯票之前、之中有非法占有銀行資金的主觀目的。
２、本案被告人郭某的行為，沒(méi)有侵犯我國(guó)刑法規(guī)定的票據(jù)詐騙犯罪的客體。根據(jù)我國(guó)刑法第 194 條的規(guī)定，票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，在票據(jù)交易活動(dòng)中，通過(guò)隱瞞票據(jù)權(quán)利的真實(shí)情況或者虛構(gòu)假象，騙取他人財(cái)物或者其他經(jīng)濟(jì)利益，數(shù)額較大的行為。票據(jù)詐騙罪侵犯的客體是票據(jù)管理秩序和公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。這里的票據(jù)管理秩序是以票據(jù)當(dāng)事人之間的信用關(guān)系所維護(hù)的票據(jù)功能得到正常發(fā)揮的秩序；這里的公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)是指由票據(jù)詐騙行為的實(shí)施，導(dǎo)致他人（公私）合法財(cái)產(chǎn)被詐騙行為人非法占有。具體闡述為：（ 1 ）關(guān)于票據(jù)管理秩序。票據(jù)作為商務(wù)交易工具，與其他商務(wù)交易工具相比，具有增進(jìn)信用、融通資金、交付安全、結(jié)算簡(jiǎn)便等優(yōu)點(diǎn)。票據(jù)無(wú)論是作為支付手段、結(jié)算工具還是融資工具，其所有功能的發(fā)揮，無(wú)不有賴于票據(jù)當(dāng)事人之間信用關(guān)系的維護(hù)。就這個(gè)意義而言，信用可以說(shuō)是票據(jù)的生命之源。正是基于此，世界各國(guó)無(wú)不以嚴(yán)格的票據(jù)規(guī)則對(duì)票據(jù)的形式要件、票據(jù)行為、票據(jù)責(zé)任等進(jìn)行規(guī)定，以維護(hù)票據(jù)的信用和正常流通，并由此建立起票據(jù)管理秩序。而票據(jù)詐騙行為則是在票據(jù)交易活動(dòng)中，或者隱瞞票據(jù)權(quán)利的真實(shí)情況，或者虛構(gòu)假象，因而必然嚴(yán)重?fù)p害票據(jù)的信用關(guān)系，造成票據(jù)活動(dòng)的混亂，進(jìn)而破壞票據(jù)管理的正常秩序。（ 2 ）關(guān)于公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。票據(jù)關(guān)系的主體是指票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人，包括票據(jù)債權(quán)人和票據(jù)債務(wù)人。票據(jù)債權(quán)人也可以稱為票據(jù)權(quán)利人，包括最初的權(quán)利人，即出票時(shí)票據(jù)上記載的收款人和最后的權(quán)利人，即持票人。票據(jù)債務(wù)人即承擔(dān)票據(jù)付款義務(wù)的人，具體是指因?qū)嵤┮欢ǖ钠睋?jù)行為而在票據(jù)上簽名的人，如因承兌行為而在票據(jù)上簽名的承兌人、因保證行為而在票據(jù)上簽名的保證人、因背書而在票據(jù)上簽名的背書人等。由此可見，隱瞞票據(jù)權(quán)利的真實(shí)情況或虛構(gòu)假象的票據(jù)行為所侵害的對(duì)象是票據(jù)權(quán)利人，所造成的損失是票據(jù)權(quán)利人的損失，所損害的法益是保證票據(jù)信用關(guān)系、票據(jù)正常流通的票據(jù)管理秩序和票據(jù)權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)而不是其他。至于因承兌、保證、背書而成為票據(jù)債務(wù)人的承兌人、保證人、背書人，在履行票據(jù)債務(wù)后，其財(cái)產(chǎn)是否受到損害與票據(jù)權(quán)利人無(wú)關(guān)，這是由票據(jù)的無(wú)因性所決定的。本案中，被告人郭某以其盛大公司為出票人簽發(fā)的銀行承兌匯票全部經(jīng)過(guò)了農(nóng)行吉祥支行的真實(shí)承兌，銀行承兌匯票上記載的收款人的利益未受到任何損害，銀行承兌匯票應(yīng)當(dāng)具有的信用關(guān)系和正常流通的功能未受到任何破壞，因而被告人郭某簽發(fā)銀行承兌匯票的行為，沒(méi)有侵犯我國(guó)刑法規(guī)定的票據(jù)詐騙犯罪的客體。農(nóng)行吉祥支行將被告人郭某簽發(fā)的承兌匯票予以承兌并履行付款義務(wù)后，所產(chǎn)生的農(nóng)行吉祥支行資金無(wú)法收回的結(jié)果，是農(nóng)行吉祥支行與被告人郭某之間的資金、保證關(guān)系所致，而不是其他。這種銀行因承兌產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)損失：如果是因?yàn)殂y行工作人員與出票人相勾結(jié)，利用銀行承兌付款騙得銀行資金共同占有所致，則銀行工作人員與出票人可能構(gòu)成貪污罪；如果是因銀行工作人員明知出票人無(wú)可靠的資金或擔(dān)保，仍予以辦理承兌所致，則銀行工作人員可能構(gòu)成違法承兌罪，而出票人或保證人只負(fù)有對(duì)銀行民事上的賠償責(zé)任；如果是因出票人提供的資金保證不實(shí)且未被銀行發(fā)現(xiàn)，或者出票人與收款人共謀或?yàn)閷?shí)質(zhì)上的一人，套取銀行資金所致，這種情況下，由于票據(jù)是真實(shí)的，票據(jù)的信用和功能未受到破壞，雖然銀行因承兌使得資金受損，且出票人的行為也有一定的詐騙性質(zhì)，但票據(jù)詐騙罪的客體是雙重客體，單位又不是詐騙罪的犯罪主體，因而只能由出票人、收款人、保證人對(duì)銀行承擔(dān)民事連帶過(guò)錯(cuò)賠償責(zé)任。本案一、二審法院把銀行因承兌付款致使資金無(wú)法收回，認(rèn)定為出票人的票據(jù)詐騙行為所致，既不符合本案查明的事實(shí)，又混淆了相關(guān)法律關(guān)系，同時(shí)也違背了罪刑法定原則。
３、本案被告人郭某沒(méi)有實(shí)施票據(jù)詐騙行為。票據(jù)詐騙行為是使用隱瞞票據(jù)權(quán)利的真實(shí)情況或虛構(gòu)假象的方法，利用金融票據(jù)騙取財(cái)物的行為。根據(jù)刑法第 194 條第一款的規(guī)定，主要包括以下五種情形：（ 1 ）明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用；（ 2 ）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；（ 3 ）冒用他人的匯票、本票、支票；（ 4 ）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物；（ 5 ）匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的。本案一、二審法院認(rèn)定被告人郭某的行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪，是根據(jù)上述規(guī)定的第（ 5 ）種情形。筆者認(rèn)為，根據(jù)上述刑法規(guī)定第（ 5 ）種情形的行為特征，結(jié)合本案案情，不能認(rèn)定被告人郭某的行為屬于票據(jù)詐騙行為。具體理由為：（ 1 ）匯票屬于委托支付證券，而不是自付證券，因而匯票的委托付款人即承兌人是否具有匯票金額的付款能力，決定著匯票信用和功能的正常體現(xiàn)和發(fā)揮，也是匯票是否具有資金保證的標(biāo)志。被告人郭某（盛大公司）作為匯票的出票人與付款人農(nóng)行吉祥支行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，因而被告人郭某簽發(fā)的匯票在支付能力上具有可靠的資金保證；（ 2 ）承兌的基本原則是承兌自由，匯票是否能獲得承兌，完全取決于承兌人的意志。匯票的出票人在出票時(shí)，向付款人發(fā)出了委托其付款的要約。在匯票上所載付款人對(duì)匯票進(jìn)行承兌后，即表明其接受了出票人發(fā)出的、委托其付款的要約，從而確定地承擔(dān)付款責(zé)任。這里，付款人與出票人之間是否存在資金關(guān)系并不重要，有資金關(guān)系時(shí)，付款人可拒絕承兌而不負(fù)票據(jù)責(zé)任；無(wú)資金關(guān)系時(shí)，付款人亦可承兌而承擔(dān)代為付款的票據(jù)責(zé)任。本案被告人郭某簽發(fā)的匯票屬于銀行承兌匯票，這里農(nóng)行吉祥支行是承兌人。農(nóng)行吉祥支行在為被告人郭某簽發(fā)的匯票辦理承兌手續(xù)時(shí)，對(duì)被告人郭某（盛大公司）的資金保證狀況以及匯票資金的流向是明知的，被告人郭某以 6 套房本作抵押，是否需要進(jìn)行他項(xiàng)權(quán)利登記是農(nóng)行吉祥支行的事情，某市建行投資公司的保證書丟失與否，亦不能證明被告人郭某有詐騙行為�？傊�，農(nóng)行吉祥支行對(duì)被告人郭某簽發(fā)的匯票進(jìn)行承兌，是自由和自愿的，其間不存在被告人郭某虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真象的問(wèn)題；（ 3 ）被告人郭某簽發(fā)的匯票不是無(wú)資金保證的匯票。第一，如果被告人郭某簽發(fā)的匯票是無(wú)資金保證的匯票，那么該匯票便喪失了支付功能，收款人或持票人就不能因此取得匯票金額的資金，也不會(huì)發(fā)生本案農(nóng)行吉祥支行資金無(wú)法收回的結(jié)果。這是確定被告人郭某簽發(fā)的匯票不是無(wú)資金保證匯票的事實(shí)根據(jù)；第二，我國(guó)《票據(jù)法》第 21 條第 1 款規(guī)定，“匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源”。第 26 條規(guī)定，“出票人簽發(fā)匯票后，即承擔(dān)保證該匯票承兌和付款的責(zé)任”�？梢�，強(qiáng)調(diào)出票人簽發(fā)的匯票，應(yīng)當(dāng)具有支付匯票金額的資金保證，是該二條規(guī)定的核心。因?yàn)橹挥羞@樣才能維護(hù)匯票的信用，確保匯票功能的正常發(fā)揮。顯然，有無(wú)資金保證是認(rèn)定此種票據(jù)詐騙行為能否成立的關(guān)鍵。所謂資金保證是指票據(jù)的出票人在匯票、本票付款時(shí)具有按票據(jù)支付的能力；所謂無(wú)資金保證，是指在匯票、本票付款時(shí)不具有按票據(jù)支付的能力。之所以這樣界定，是因?yàn)�，首先，由于票�?jù)權(quán)利的取得和實(shí)現(xiàn)需要經(jīng)過(guò)從出票、背書、承兌到付款等多個(gè)環(huán)節(jié)，而無(wú)論是匯票還是本票，其最終的票據(jù)環(huán)節(jié)都是付款而不是承兌。實(shí)際上，除遠(yuǎn)期匯票（本案的匯票）外，即期匯票和本票都無(wú)須經(jīng)過(guò)承兌。所以，以承兌環(huán)節(jié)的支付能力狀況作為認(rèn)定資金保證的標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)疑不具有普遍性，而以票據(jù)付款時(shí)的支付能力狀況作為認(rèn)定資金保證的標(biāo)準(zhǔn)，既具有普遍性，又符合票據(jù)法和刑法保護(hù)的客體特征。其次，票據(jù)詐騙罪的立法宗旨在于懲治損害票據(jù)信用，破壞正常的票據(jù)秩序的行為，以維護(hù)持票人的合法票據(jù)權(quán)利，保證票據(jù)在商業(yè)活動(dòng)中的正常流通。申言之，只要票據(jù)最終得到支付，持票人的票據(jù)權(quán)利沒(méi)有受到侵害，不管出票人出票時(shí)的資金狀況如何，都不可能發(fā)生票據(jù)詐騙的問(wèn)題；第三，所謂“付款時(shí)無(wú)支付能力的匯票”，不僅包括付款時(shí)出票人賬戶內(nèi)沒(méi)有資金或者資金不足的情形，而且還必須是沒(méi)有獲得承兌或保證的匯票。這二個(gè)要素必須同時(shí)具備，否則，即不屬于無(wú)資金保證的匯票之列。因?yàn)�，承兌作為匯票所特有的制度，其效力在于，付款人一經(jīng)承兌，便成為承兌人，對(duì)匯票的債務(wù)承擔(dān)第一性的或主要的責(zé)任。承兌人的這種票據(jù)責(zé)任具有絕對(duì)性，除非匯票權(quán)利因時(shí)效屆滿而消滅，否則不受其他因素的影響。對(duì)收款人或持票人來(lái)說(shuō)，匯票一經(jīng)承兌，特別是經(jīng)過(guò)銀行承兌后，即具有了可靠的資金保證，既使出票人的資金賬戶沒(méi)有資金或資金不足，也無(wú)礙于收款人或持票人票據(jù)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。以上第二、第三方面的分析認(rèn)識(shí)是確定被告人郭某簽發(fā)的匯票不是無(wú)資金保證匯票的法理根據(jù)。綜上所述，本案被告人郭某簽發(fā)的匯票經(jīng)過(guò)了農(nóng)行吉祥支行的真實(shí)承兌，屬于有資金保證的匯票，因而其行為不屬于刑法規(guī)定票據(jù)詐騙罪行為特征的第（ 5 ）情形。一、二審法院以該規(guī)定，認(rèn)定被告人郭某實(shí)施了票據(jù)詐騙行為，屬于適用法律錯(cuò)誤。
（二）、本案被告人郭某以深圳二公司為收款人，簽發(fā)銀行承兌匯票的行為，構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪。
（三）、本案被告人郭某與農(nóng)行吉祥支行會(huì)計(jì)科長(zhǎng)劉某（或收款人）應(yīng)共同對(duì)農(nóng)行吉祥支行承擔(dān) 28 萬(wàn)元的連帶賠償責(zé)任。
（四）、本案被告人云某、王某的行為，不構(gòu)成非法出具金融票證罪，而應(yīng)構(gòu)成違法票據(jù)承兌罪（1997年刑法頒布前無(wú)此罪名，應(yīng)以玩忽職守罪論處）。
本案銀行承兌匯票的出票人是被告人郭某（盛大公司），承兌人是農(nóng)行吉祥支行，被告人云某、王某是農(nóng)行吉祥支行的工作人員。云某、王某的行為是代表銀行、以承兌人的身份，對(duì)匯票具體進(jìn)行承兌的行為。云某、王某在為郭某辦理銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)中，對(duì)郭某申請(qǐng)承兌匯票的目的、匯票資金流向、無(wú)真實(shí)商品購(gòu)銷合同及無(wú)保證金等情況是明知的，即明知郭某不具備申請(qǐng)承兌匯票的條件，仍給郭某辦理了銀行承兌匯票。云某、王某工作中的這種瀆職行為，不構(gòu)成非法出具金融票證罪，應(yīng)當(dāng)構(gòu)成對(duì)違法票據(jù)承兌罪。（由于本案云某、王某的行為發(fā)生在1997年刑法頒布前，因而對(duì)云某、王某的行為應(yīng)以玩忽職守罪論處）。
刑法第一百八十九條規(guī)定了對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪。
對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的主體是特殊主體，如果是單位犯罪，犯罪主體只能是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)；如果是自然人犯罪，犯罪主體只能是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。
對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪與非法出具金融票證罪，都是金融機(jī)構(gòu)、或者金融機(jī)構(gòu)工作人員的瀆職犯罪，都可以在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)中構(gòu)成犯罪，都是結(jié)果犯。兩罪不僅有相同之處，兩罪的區(qū)別也是明顯的。主要有三點(diǎn)：①非法出具金融票證罪可以涉及金融機(jī)構(gòu)的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等多種金融業(yè)務(wù)，而對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪只涉及金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)業(yè)務(wù)，不涉及其它金融業(yè)務(wù)；②非法出具金融票證罪的行為是金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)工作人員提供信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等各種金融票證，如果僅就票據(jù)業(yè)務(wù)而言，只涉及票據(jù)的出票行為；而對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的具體行為，要涉及承兌、保證兩種票據(jù)行為和付款這一票據(jù)流通環(huán)節(jié)。付款不是法定的票據(jù)行為，因?yàn)槠睋?jù)付款不能引起票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的發(fā)生，相反，票據(jù)付款使票據(jù)完成使命，一切票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系都消失了。③非法出具金融票證罪，只要損失較大就構(gòu)成犯罪，損失較大的下線是個(gè)人違反規(guī)定為他人出具金融票證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10元以上的、單位違反規(guī)定為他人出具金融票證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在30元以上的。而對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，必須是重大損失才能構(gòu)成犯罪，重大損失的下線是個(gè)人對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的、單位對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在100萬(wàn)元以上的。
非法出具金融票證罪與對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪之所以混淆，關(guān)鍵在于對(duì)銀行承兌匯票的出票行為和承兌行為認(rèn)識(shí)有誤。出具不是法定的票據(jù)行為，也不是票據(jù)業(yè)務(wù)中的專業(yè)術(shù)語(yǔ)。如果說(shuō)出具就是票據(jù)業(yè)務(wù)中的出票行為，那么，銀行承兌匯票的出票人不是銀行，金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)的工作人員絕對(duì)不能構(gòu)成非法出具金融票證罪。在辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)涉及的法定票據(jù)行為只有承兌行為。即其非匯票的出票人，而是匯票的承兌人，實(shí)施的是匯票的承兌行為。因而如果金融機(jī)構(gòu)、或者金融機(jī)構(gòu)的工作人員瀆職，只能構(gòu)成對(duì)違法票據(jù)承兌罪。刑法第189條是專門為票據(jù)規(guī)定的犯罪，其立法本意在于打擊票據(jù)流通過(guò)程中銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員在辦理承兌、保證和付款等具體業(yè)務(wù)中的犯罪行為。如果把銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員辦理銀行承兌匯票時(shí)的瀆職行為，認(rèn)定為非法出具金融票證罪，是違背刑法立法本意的。如果那樣，刑法第189條中的“承兌”兩個(gè)字就成為了多余。承兌是只有商業(yè)匯票才有的票據(jù)行為，而商業(yè)匯票只有兩種，即銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。對(duì)商業(yè)承兌匯票來(lái)說(shuō)，商業(yè)承兌匯票的承兌人是作為商品交易中的買方，必須是銀行以外的企業(yè)，是商業(yè)承兌匯票的付款人自己，根本與銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)關(guān)，商業(yè)承兌匯票的承兌行為與銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)關(guān)，那么銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員就不可能因?yàn)樯虡I(yè)承兌匯票而構(gòu)成對(duì)違法票據(jù)承兌罪。
原載內(nèi)蒙古律師網(wǎng)http://www.nmglawyer.com/bbs/dispbbs.asp?boardid=46&id=904
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