[ 劉京柱 ]——(2004-6-23) / 已閱15952次
企業(yè)改制職工集資款何去何從
劉京柱
在當(dāng)前方興未艾的企業(yè)改制過程中，如何妥善處理企業(yè)職工集資款的問題，不僅關(guān)乎企業(yè)改制工作能否順利進(jìn)行，而且也因直接聯(lián)系著職工的切身利益，如果處理不好，很容易影響勞動關(guān)系的和諧穩(wěn)定，甚至出現(xiàn)職工集體上訪、企業(yè)無法正常生產(chǎn)經(jīng)營的局面。那么，在當(dāng)前的企業(yè)改制中職工集資該何去何從呢？根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，結(jié)合法院審判實(shí)踐，筆者認(rèn)為，應(yīng)注意以下幾個問題：
一是不能強(qiáng)迫職工將集資款轉(zhuǎn)為股本金。按照勞動部有關(guān)通知要求，企業(yè)不得強(qiáng)迫職工入股。按照國家體改委《關(guān)于發(fā)展城市股份合作制企業(yè)的指導(dǎo)意見》以及國家有關(guān)企業(yè)改革的精神，實(shí)施股份合作制的企業(yè)，在職工投資入股方面，鼓勵職工在自愿的基礎(chǔ)上人人投資入股，允許少數(shù)職工不入股。因此，在股份合作制改造中，企業(yè)不得強(qiáng)迫職工入股，當(dāng)然也不得強(qiáng)行將職工集資款轉(zhuǎn)為職工入股資金，不得因職工不入股而降低勞動報酬、停發(fā)工資或硬性安排下崗，更不得以此為由解除與職工的勞動關(guān)系。否則，對因強(qiáng)制將職工集資款入股問題影響勞動合同履行引起勞動爭議的，應(yīng)按國家有關(guān)勞動爭議的規(guī)定處理。
二是在企業(yè)實(shí)施股份制和股份合作制改造過程中，企業(yè)不得未經(jīng)與勞動者協(xié)商，違反勞動法律法規(guī)，擅自單方變更勞動合同或把解除勞動關(guān)系作為強(qiáng)制職工入股（集資轉(zhuǎn)入股）的手段。對職工集資款轉(zhuǎn)入股、集體變更或解除勞動關(guān)系等涉及職工切身利益的勞動關(guān)系重大問題，要發(fā)揮職工代表大會的民主管理、民主監(jiān)督作用，保持勞動關(guān)系的和諧穩(wěn)定。職工同意將集資轉(zhuǎn)入股的，企業(yè)可以商同職工代表大會成立職工持股會，集中統(tǒng)一行使股東權(quán)利，維護(hù)職工的合法權(quán)益。
三是對破產(chǎn)企業(yè)所欠職工的集資款應(yīng)區(qū)別情況妥善處理：如果是職工以“勞動保證金”、“風(fēng)險抵押金”名義交納的集資，則具有保證勞動合同履行的性質(zhì)，只要職工沒有違反法定的或勞動合同依法約定的解除勞動合同的情形，在企業(yè)破產(chǎn)時職工可以行使取回權(quán)，通過清算組取回勞動保證金、風(fēng)險抵押金；如果職工集資是作為開辦企業(yè)的一項(xiàng)資金來源，即職工集資款已成為企業(yè)法人注冊資金的組成部分的，則集資辦的企業(yè)法人宣告破產(chǎn)，其財產(chǎn)須先清償企業(yè)的債務(wù)，如有剩余，才能退還集資款；對國務(wù)院確定的“企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)”試點(diǎn)城市內(nèi)的國有工業(yè)企業(yè)在破產(chǎn)前為維持生產(chǎn)經(jīng)營，向職工籌借的款項(xiàng)，視為破產(chǎn)企業(yè)所欠職工工資處理，借款利息按照借款實(shí)際使用時間和銀行同期存款利率計(jì)算。非試點(diǎn)城市的企業(yè)及試點(diǎn)城市中非國有工業(yè)企業(yè)破產(chǎn)案件中職工集資款的處理，不得適用這一規(guī)定；對既約定還本付息，又約定定期分紅的集資，因職工享受了作為股東分取紅利的權(quán)利，應(yīng)作為股權(quán)處理，不得優(yōu)先償還。約定按企業(yè)的實(shí)際盈利情況定期分紅，職工承擔(dān)集資風(fēng)險的集資是標(biāo)準(zhǔn)意義上的股權(quán)，集資人只有在破產(chǎn)財產(chǎn)滿足了所有破產(chǎn)債權(quán)后，才能對剩余財產(chǎn)要求按比例分配；約定還本付息的集資，不是股權(quán)而是債權(quán)，應(yīng)作為普通債權(quán)進(jìn)行處理。
四、對通過簽訂合同（協(xié)議）的合法形式，收取集資或“贊助款”作為職工入廠的條件，甚至有的還規(guī)定如果職工違反合同，則廠方有權(quán)沒收集資款，這類合同也即通常所說的“霸王合同”，應(yīng)認(rèn)定為違背職工真實(shí)意思的無效合同，職工有權(quán)向法院起訴要求廠方歸還。
前幾年，由于受國家金融宏觀調(diào)控的加強(qiáng)和企業(yè)流動資金短缺制約生產(chǎn)經(jīng)營的影響，企業(yè)集資行為曾經(jīng)一度如火如荼，其潛在的信用風(fēng)險已漸露端倪，如不盡快予以整頓、規(guī)范，后果不堪設(shè)想。這決非危言聳聽！試想，下崗職工辛辛苦苦積攢下的工資性收入為振興、挽救企業(yè)交納給企業(yè)作為集資，如果屆時無法收回，將直接影響到生活，往往造成集體上訪、企業(yè)經(jīng)營停頓的后果。從某種意義上講，規(guī)范集資行為，嚴(yán)格集資管理已是刻不容緩。為此，筆者建議政府有關(guān)部門盡快制定出統(tǒng)一的社會集資管理辦法，明確集資的種類、性質(zhì)、期限、方式、利率及用途等，具體規(guī)定申請集資單位的資格，并規(guī)定擬申請集資單位須提供資產(chǎn)負(fù)債表以及集資用途的可行性研究報告，接受評估機(jī)構(gòu)的審查和政府主管部門的審批，逐步將社會集資納入正常的軌道，消除強(qiáng)制性、隨意性，避免盲目性和信用風(fēng)險的發(fā)生。各級勞動行政、紀(jì)檢監(jiān)察部門也要加強(qiáng)對企業(yè)實(shí)施股份制和股份合作制改造過程中履行勞動合同以及企業(yè)集資行為的監(jiān)督檢查，對一些企業(yè)存在的因職工未入股影響勞動合同履行的行為，勞動部門應(yīng)及時予以糾正。另外，建議立法機(jī)關(guān)進(jìn)一步修訂、完善《勞動法》、《企業(yè)勞動爭議處理?xiàng)l例》，明確企業(yè)集資爭議是否必須經(jīng)過勞動爭議仲裁程序，法院司法救濟(jì)的范圍等，以便將企業(yè)集資行為納入法治軌道，減少行政干預(yù)，使解決爭議的方式、方法簡便、及時、規(guī)范。
