中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算規(guī)定（試行）的通知

銀保監(jiān)規(guī)〔2023〕4號(hào)


各銀保監(jiān)局，各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司：

為完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算制度，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展，銀保監(jiān)會(huì)制定了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算規(guī)定（試行）》�，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。



中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

2023年4月21日





農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算規(guī)定（試行）



一、適用范圍

（一）本規(guī)定適用于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和森林等農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

（二）本規(guī)定所稱(chēng)保險(xiǎn)公司是指符合銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)條件的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司。

（三）本規(guī)定所稱(chēng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是指銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。

二、費(fèi)率構(gòu)成

（四）保險(xiǎn)公司厘定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)符合非壽險(xiǎn)精算原理，嚴(yán)格遵循公平、合理、充足的原則。

（五）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)公式為：費(fèi)率=基準(zhǔn)費(fèi)率×費(fèi)率調(diào)整系數(shù)。其中，基準(zhǔn)費(fèi)率=基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率/目標(biāo)賠付率，目標(biāo)賠付率=1-附加費(fèi)率。財(cái)政補(bǔ)貼性產(chǎn)品的費(fèi)率調(diào)整系數(shù)范圍為[0.75-1.25]，其他產(chǎn)品的費(fèi)率調(diào)整系數(shù)范圍為[0.5-1.5]。

（六）對(duì)于中國(guó)精算師協(xié)會(huì)已發(fā)布農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率的產(chǎn)品，公司定價(jià)時(shí)的基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率應(yīng)當(dāng)使用行業(yè)基準(zhǔn)。

（七）財(cái)政補(bǔ)貼性產(chǎn)品的附加費(fèi)率不得高于25%，其他產(chǎn)品的上限可以適當(dāng)提高。

（八）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)費(fèi)率與標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)成本相匹配的原則，合理確定費(fèi)率調(diào)整系數(shù)和附加費(fèi)率，并進(jìn)行保費(fèi)充足性測(cè)試。

三、費(fèi)率回溯和糾偏

（九）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立費(fèi)率回溯和糾偏機(jī)制，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析費(fèi)率精算假設(shè)與公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況的偏離度，合理考慮大災(zāi)影響，及時(shí)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率。

（十）對(duì)于使用行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率的產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司的費(fèi)率調(diào)整限于費(fèi)率調(diào)整系數(shù)和附加費(fèi)率。中國(guó)精算師協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃研究，構(gòu)建農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)地圖，發(fā)布農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率，并根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況，適時(shí)更新測(cè)算農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率，建立行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率調(diào)整的常態(tài)化機(jī)制。

四、保費(fèi)不足準(zhǔn)備金的評(píng)估

（十一）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)充足性測(cè)試流程，評(píng)估保費(fèi)不足準(zhǔn)備金。對(duì)于中國(guó)精算師協(xié)會(huì)已發(fā)布行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率的產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每年末逐單測(cè)試所有未滿(mǎn)期保單的保費(fèi)充足性，且保費(fèi)不足準(zhǔn)備金（PDR）不得低于以下計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)下的金額：

PDR =max(PDT,0)



其中：

wi=評(píng)估時(shí)點(diǎn)保單i未滿(mǎn)期天數(shù)/保單i起止天數(shù)；

ki為評(píng)估時(shí)對(duì)保單i使用的系數(shù)，且ki≥k，當(dāng)前設(shè)定k值為0.85；

PRRi為保單i所對(duì)應(yīng)的行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率；

Ci為保單i發(fā)生的協(xié)辦費(fèi)用與保險(xiǎn)金額的比率，協(xié)辦費(fèi)用指保險(xiǎn)公司向財(cái)政、農(nóng)業(yè)、林草、村民委員會(huì)、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織等基層機(jī)構(gòu)支付的用于協(xié)助辦理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的費(fèi)用；

OEi 為保單i除協(xié)辦費(fèi)用外其他費(fèi)用（含分?jǐn)傎M(fèi)用）與保險(xiǎn)金額的比率；

Ri為保單i經(jīng)費(fèi)率調(diào)整系數(shù)調(diào)整后的費(fèi)率；

SIi為保單i的保險(xiǎn)金額。

（十二）保險(xiǎn)公司對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù)的保費(fèi)不足準(zhǔn)備金評(píng)估，同樣適用第十一條要求，分出公司應(yīng)當(dāng)向分入公司提供評(píng)估所需的必要數(shù)據(jù)。

（十三）監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以依據(jù)審慎監(jiān)管原則，適時(shí)調(diào)整行業(yè)或個(gè)體保險(xiǎn)公司進(jìn)行保費(fèi)充足性測(cè)試的頻率、保費(fèi)充足性測(cè)試所使用的k值。

（十四）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每年末根據(jù)本規(guī)定評(píng)估農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)不足準(zhǔn)備金，并在次年3月31日前將評(píng)估結(jié)果報(bào)告公司所屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

五、總精算師的職責(zé)

（十五）保險(xiǎn)公司總精算師作為公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算管理的第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照監(jiān)管規(guī)定，切實(shí)履行責(zé)任。

（十六）總精算師應(yīng)當(dāng)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)備金評(píng)估和產(chǎn)品定價(jià)過(guò)程中，充分考慮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的季節(jié)性、地域性等特點(diǎn)，并審慎估計(jì)大災(zāi)損失。

（十七）保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金回溯出現(xiàn)不利進(jìn)展或持續(xù)定價(jià)不足等風(fēng)險(xiǎn)，總精算師應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

六、監(jiān)管措施

（十八）對(duì)于保險(xiǎn)公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率違反法律、行政法規(guī)或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定的情形的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令保險(xiǎn)公司停止使用該產(chǎn)品，限期修改；情節(jié)嚴(yán)重的，可以在一定期限內(nèi)禁止申報(bào)新的保險(xiǎn)條款和費(fèi)率。

（十九）保險(xiǎn)公司編制或者提供虛假的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金評(píng)估報(bào)告、準(zhǔn)備金回溯分析報(bào)告以及相關(guān)報(bào)表、文件、資料的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《保險(xiǎn)法》）相關(guān)規(guī)定責(zé)令改正，并處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證。對(duì)直接負(fù)責(zé)主管人員和其他直接責(zé)任人員, 由監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照《保險(xiǎn)法》相關(guān)規(guī)定給予警告，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)任職資格。

（二十）保險(xiǎn)公司未按照規(guī)定提取或者結(jié)轉(zhuǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金，存在《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》（中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2021年第11號(hào)）第三十四條列舉的情形之一的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照《保險(xiǎn)法》相關(guān)規(guī)定處五萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證。對(duì)直接負(fù)責(zé)主管人員和其他直接責(zé)任人員,由監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照《保險(xiǎn)法》相關(guān)規(guī)定給予警告，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)任職資格。

本規(guī)定由銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)��?023年9月1日起施行。