中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）的通知

銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號(hào)



各銀保監(jiān)局，各大型銀行、股份制銀行，外資銀行，各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、相互保險(xiǎn)社：

為進(jìn)一步加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管，切實(shí)提升公司治理有效性，現(xiàn)將《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。



中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

2019年11月25日



（此件發(fā)至銀保監(jiān)分局與地方法人銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)）























銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法

(試行)



第一章 總則



第一條 為推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提升公司治理有效性，促進(jìn)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公司治理監(jiān)管評(píng)估是指中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行判斷、評(píng)價(jià)和分類，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果依法實(shí)施分類監(jiān)管。

第三條 本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，包括：國(guó)有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營(yíng)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、相互保險(xiǎn)社及自保公司。

第四條 銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估應(yīng)遵循依法合規(guī)、客觀公正、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、突出重點(diǎn)等原則。



第二章 評(píng)估內(nèi)容和方法



第五條 銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估內(nèi)容主要包括：黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、董事會(huì)治理、監(jiān)事會(huì)和高管層治理、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場(chǎng)約束、其他利益相關(guān)者治理等方面。

第六條 公司治理監(jiān)管評(píng)估包括合規(guī)性評(píng)價(jià)、有效性評(píng)價(jià)、重大事項(xiàng)調(diào)降評(píng)級(jí)三個(gè)步驟。

合規(guī)性評(píng)價(jià)：滿分100分，主要考查銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理是否符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管部門對(duì)相關(guān)指標(biāo)逐項(xiàng)評(píng)價(jià)打分。

有效性評(píng)價(jià)：重點(diǎn)考查銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制的實(shí)際效果，主要關(guān)注存在的突出問題和風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門在合規(guī)性評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上對(duì)照有效性評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行扣分；對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)改善公司治理有效性的優(yōu)秀實(shí)踐可予以加分。

重大事項(xiàng)調(diào)降評(píng)級(jí)：當(dāng)機(jī)構(gòu)存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況時(shí)，監(jiān)管部門對(duì)前兩項(xiàng)綜合評(píng)分及其對(duì)應(yīng)評(píng)估等級(jí)進(jìn)行調(diào)降，形成公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果。

合規(guī)性指標(biāo)或有效性指標(biāo)存在的問題連續(xù)若干年得不到整改，可視情況加大扣分力度。第二年不予整改的，可予以該指標(biāo)分值兩倍扣分；第三年不予整改的，可予以該指標(biāo)分值四倍扣分，第四年不予整改的，可予以該指標(biāo)分值八倍扣分。以此類推。

第七條 公司治理監(jiān)管評(píng)估總分值為100分，評(píng)估等級(jí)分為五級(jí)：90分以上為A級(jí)，80分以上至90分以下為B級(jí)，70分以上至80分以下為C級(jí)，60分以上至70分以下為D級(jí)，60分以下為E級(jí)。

第八條 存在下列情形的，可直接評(píng)定為E級(jí)：

（一）拒絕或者阻礙公司治理監(jiān)管評(píng)估；

（二）隱瞞公司治理重要事實(shí)、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的重大風(fēng)險(xiǎn)或提供虛假材料；

（三）股東虛假出資、出資不實(shí)、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽逃出資；

（四）股東通過隱藏實(shí)際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、隱形股東、股權(quán)代持、表決權(quán)委托、一致行動(dòng)約定等隱性行為規(guī)避監(jiān)管審查，對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的控制權(quán)或主導(dǎo)權(quán)造成實(shí)質(zhì)影響；

（五）公司治理機(jī)制失靈，股東（大）會(huì)、董事會(huì)長(zhǎng)期無法正常召開或做出決策；

（六）出現(xiàn)兌付危機(jī)、償付能力嚴(yán)重不足；

（七）監(jiān)管部門認(rèn)定的其他公司治理機(jī)制失靈情形。

第九條 銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)公司治理監(jiān)管工作需要，修訂完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估內(nèi)容、評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)分規(guī)則，并及時(shí)告知銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。



第三章 評(píng)估程序和分工



第十條 公司治理監(jiān)管評(píng)估每年開展一次，主要評(píng)估上一年度公司治理狀況。在公司治理監(jiān)管評(píng)估過程中，監(jiān)管部門可結(jié)合實(shí)際，適當(dāng)向前追溯或向后延伸。

第十一條 公司治理監(jiān)管評(píng)估工作辦公室設(shè)在銀保監(jiān)會(huì)公司治理監(jiān)管部，統(tǒng)籌指導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估工作；各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門、各銀保監(jiān)局具體實(shí)施公司治理監(jiān)管評(píng)估工作。

第十二條 公司治理監(jiān)管評(píng)估流程主要包括：機(jī)構(gòu)自評(píng)、監(jiān)管評(píng)估、結(jié)果反饋、督促整改等環(huán)節(jié)。

第十三條 銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定開展公司治理自評(píng)估，形成對(duì)本機(jī)構(gòu)的公司治理自評(píng)估報(bào)告，每年1月底前將自評(píng)估報(bào)告及相關(guān)證明材料報(bào)送監(jiān)管部門。

第十四條 銀保監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)估，由相關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門組織實(shí)施；銀保監(jiān)局直接監(jiān)管的銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)估，由銀保監(jiān)局組織實(shí)施。相關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門結(jié)合日常監(jiān)管信息、機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況等情況，對(duì)銀保監(jiān)局直接監(jiān)管銀行機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。

監(jiān)管評(píng)估采取非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估相結(jié)合的方式。每一年度現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估比例原則上不低于同一類型機(jī)構(gòu)的30%。

監(jiān)管評(píng)估應(yīng)重點(diǎn)結(jié)合銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自評(píng)估報(bào)告及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查等掌握的信息，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)分要素逐項(xiàng)評(píng)分，明確評(píng)分依據(jù)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題予以確認(rèn)，形成監(jiān)管評(píng)估報(bào)告。

機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門、銀保監(jiān)局原則上應(yīng)于每年4月底前完成監(jiān)管評(píng)估，并將相關(guān)情況報(bào)公司治理監(jiān)管評(píng)估工作辦公室。

第十五條 結(jié)果反饋由負(fù)責(zé)監(jiān)管評(píng)估的機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局實(shí)施，反饋內(nèi)容包括公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果、公司治理存在的主要問題及整改要求。

第十六條 負(fù)責(zé)監(jiān)管評(píng)估的機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)督促相關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)真落實(shí)整改要求。相關(guān)機(jī)構(gòu)在收到監(jiān)管部門反饋結(jié)果后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管要求形成整改報(bào)告，報(bào)送相關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門或銀保監(jiān)局。

第十七條 負(fù)責(zé)監(jiān)管評(píng)估的機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。在公司治理監(jiān)管評(píng)估過程中發(fā)現(xiàn)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，符合行政處罰情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)立案調(diào)查程序。

第十八條 銀保監(jiān)會(huì)建立銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估信息系統(tǒng)，加強(qiáng)評(píng)估全過程的信息化管理。



第四章 評(píng)估結(jié)果和運(yùn)用



第十九條 公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果是衡量銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理水平的重要標(biāo)準(zhǔn)。

評(píng)估等級(jí)為A級(jí)（優(yōu)秀），表示相關(guān)機(jī)構(gòu)公司治理各方面健全，未發(fā)現(xiàn)明顯的合規(guī)性及有效性問題，公司治理機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)有效。

評(píng)估等級(jí)為B級(jí)（較好），表示相關(guān)機(jī)構(gòu)公司治理基本健全，同時(shí)存在一些弱點(diǎn)，相關(guān)機(jī)構(gòu)能夠積極采取措施整改完善。

評(píng)估等級(jí)為C級(jí)（合格），表示相關(guān)機(jī)構(gòu)公司治理存在一定缺陷，公司治理合規(guī)性或有效性需加以改善。

評(píng)估等級(jí)為D級(jí)（較弱），表示相關(guān)機(jī)構(gòu)公司治理存在較多突出問題，合規(guī)性較差，有效性不足，公司治理基礎(chǔ)薄弱。

評(píng)估等級(jí)為E級(jí)（差），表示相關(guān)機(jī)構(gòu)公司治理存在嚴(yán)重問題，合規(guī)性差，有效性嚴(yán)重不足，公司治理整體失效。

第二十條 銀保監(jiān)會(huì)將公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果作為監(jiān)管部門配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動(dòng)的重要依據(jù)，并在市場(chǎng)準(zhǔn)入、現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng)、監(jiān)管評(píng)級(jí)、監(jiān)管通報(bào)等環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)評(píng)估結(jié)果的運(yùn)用。

第二十一條 銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果，對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依法采取不同監(jiān)管措施：

（一）對(duì)A級(jí)機(jī)構(gòu)，不采取特別監(jiān)管措施。

（二）對(duì)B級(jí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)關(guān)注公司治理風(fēng)險(xiǎn)變化，并通過窗口指導(dǎo)、監(jiān)管談話等方式指導(dǎo)機(jī)構(gòu)逐步完善公司治理。

（三）對(duì)C級(jí)機(jī)構(gòu)，除可采取對(duì)B級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，還可視情形依法采取下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示函、監(jiān)管意見書、監(jiān)管措施決定書、監(jiān)管通報(bào)，責(zé)令機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)責(zé)任人予以問責(zé)，要求機(jī)構(gòu)限期整改等措施。

（四）對(duì)D級(jí)機(jī)構(gòu)，除可采取對(duì)C級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，在市場(chǎng)準(zhǔn)入中，認(rèn)定其公司治理未達(dá)到良好標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，還可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，采取責(zé)令調(diào)整相關(guān)責(zé)任人、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施。

（五）對(duì)E級(jí)機(jī)構(gòu)，除可采取對(duì)D級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，對(duì)機(jī)構(gòu)及責(zé)任人進(jìn)行處罰。



第五章 附則



第二十二條 本辦法所稱“以上”含本數(shù)，“以下”不含本數(shù)。

第二十三條 法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定對(duì)外資銀行、外資保險(xiǎn)公司、相互保險(xiǎn)社、自保公司股東股權(quán)及公司治理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十四條 本辦法由銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行�！侗ｋU(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)辦法（試行）》(保監(jiān)發(fā)〔2015〕112號(hào))同時(shí)廢止。



附件：1.商業(yè)銀行公司治理評(píng)價(jià)表

2.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)表