中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于外資保險(xiǎn)公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易有關(guān)問題的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕19號(hào)



各外資保險(xiǎn)公司：

　　為提高再保險(xiǎn)交易安全性，防范金融風(fēng)險(xiǎn)跨境傳遞，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》以及有關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

　　一、外資保險(xiǎn)公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)的分出或分入業(yè)務(wù)應(yīng)報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，外資保險(xiǎn)公司不得與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)的分出或分入業(yè)務(wù)。

　　二、外資保險(xiǎn)公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易應(yīng)遵循合規(guī)、誠(chéng)信、公允的原則。

　　三、外資保險(xiǎn)公司申請(qǐng)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易的，關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)符合以下條件：

　�。ㄒ唬╆P(guān)聯(lián)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)三個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)年度，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利和虧損相抵后整體經(jīng)營(yíng)為凈盈利，且現(xiàn)金流未出現(xiàn)異常波動(dòng)。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)是分公司的，其總公司也應(yīng)符合本款規(guī)定。

　�。ǘ�）關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)符合其所在國(guó)家或者地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的償付能力標(biāo)準(zhǔn)，且最近三年沒有重大違法違規(guī)行為。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)是分公司的，其總公司應(yīng)符合所在國(guó)家或者地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的償付能力標(biāo)準(zhǔn)，且該關(guān)聯(lián)企業(yè)及其總公司最近三年均沒有重大違法違規(guī)行為。

　�。ㄈ�）關(guān)聯(lián)企業(yè)的最新財(cái)務(wù)實(shí)力評(píng)級(jí)至少應(yīng)符合下列條件之一：

　　1.標(biāo)準(zhǔn)普爾（Standard & Poor’s）評(píng)級(jí)應(yīng)不低于A-。

　　2.穆迪（Moody’s）評(píng)級(jí)應(yīng)不低于A3。

　　3.貝氏（A.M. BEST）評(píng)級(jí)應(yīng)不低于A-。

　　4.惠譽(yù)（Fitch）評(píng)級(jí)應(yīng)不低于A-。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)是分公司的，其總公司的最新財(cái)務(wù)實(shí)力評(píng)級(jí)應(yīng)符合本款規(guī)定。

　�。ㄋ模┊�(dāng)外資保險(xiǎn)公司僅從某一關(guān)聯(lián)企業(yè)分入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、而不向該關(guān)聯(lián)企業(yè)分出保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，該關(guān)聯(lián)企業(yè)無需符合本條第一至三款的規(guī)定。

　�。ㄎ澹┲袊�(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

　　對(duì)于不符合本條要求的申請(qǐng)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)不予批準(zhǔn)。

　　四、外資保險(xiǎn)公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易的，應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出書面申請(qǐng)，并提交以下材料：

　　（一）申請(qǐng)函。包括但不限于以下內(nèi)容：

　　1.該關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)?jiān)凇吨袊?guó)保監(jiān)會(huì)外資保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易登記系統(tǒng)》中生成的資質(zhì)申請(qǐng)?zhí)枴?br>
　　2.關(guān)聯(lián)企業(yè)所在地、注冊(cè)地、適用的營(yíng)業(yè)稅和所得稅稅率、主營(yíng)業(yè)務(wù)介紹（尤其是再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)）、關(guān)聯(lián)企業(yè)的前三大股東名稱和份額。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)是分公司的，應(yīng)分別介紹分公司和總公司的上述相關(guān)內(nèi)容。

　　3.申請(qǐng)材料清單。

　　（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)的公司章程和最近三年年報(bào)。

　　公司章程和年報(bào)應(yīng)為中文。年報(bào)應(yīng)包括關(guān)聯(lián)企業(yè)在申請(qǐng)日之前三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。

　　若關(guān)聯(lián)企業(yè)無中文版的公司章程和年報(bào)，外資保險(xiǎn)公司應(yīng)提交關(guān)聯(lián)企業(yè)公司章程的復(fù)印件及中文翻譯件，以及最近三年年報(bào)中資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等相關(guān)內(nèi)容的復(fù)印件及中文翻譯件。

　　若關(guān)聯(lián)企業(yè)所在國(guó)家或地區(qū)不要求編制現(xiàn)金流量表，外資保險(xiǎn)公司應(yīng)在申請(qǐng)函中對(duì)相關(guān)情況做出書面說明。

　�。ㄈ�）關(guān)聯(lián)企業(yè)所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局對(duì)其當(dāng)年符合償付能力標(biāo)準(zhǔn)的證明和最近三年無重大違法違規(guī)行為的證明。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)是分公司的，應(yīng)提交該關(guān)聯(lián)企業(yè)總公司的償付能力證明，以及該關(guān)聯(lián)企業(yè)及其總公司最近三年無重大違法違規(guī)行為的證明。

　�。ㄋ模╆P(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)由標(biāo)準(zhǔn)普爾（Standard & Poor’s）或穆迪（Moody’s）或貝氏（A.M. BEST）或惠譽(yù)（Fitch）的最新財(cái)務(wù)實(shí)力評(píng)級(jí)。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)為分公司的，應(yīng)提供其總公司的相關(guān)財(cái)務(wù)實(shí)力評(píng)級(jí)。

　�。ㄎ澹┊�(dāng)外資保險(xiǎn)公司僅從某一關(guān)聯(lián)企業(yè)分入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而不向該關(guān)聯(lián)企業(yè)分出保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，無需提供該關(guān)聯(lián)企業(yè)本條第三、四款的相關(guān)材料。

　�。�六）中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求提交的其他材料。

　　五、外資保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年9月1日至11月30日期間向中國(guó)保監(jiān)會(huì)遞交下一年度擬與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易的申請(qǐng)材料。

　　新開業(yè)的外資保險(xiǎn)公司在開業(yè)后，即可向中國(guó)保監(jiān)會(huì)遞交當(dāng)年擬與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易的申請(qǐng)材料。

　　六、外資保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年4月30日前向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送上一年度《外資保險(xiǎn)公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)再保險(xiǎn)交易統(tǒng)計(jì)表》（見附件）及電子文檔，并按照每個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)分別統(tǒng)計(jì)。

　　七、外資再保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)適用本通知。

　　八、本通知自發(fā)布之日起施行，《關(guān)于印發(fā)〈外資保險(xiǎn)公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易的審批項(xiàng)目實(shí)施規(guī)程〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2004〕115號(hào)）和《關(guān)于加強(qiáng)外資保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)從事再保險(xiǎn)交易信息披露工作的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕116號(hào)）同時(shí)廢止。　　

　　附件：1.外資保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)再保險(xiǎn)交易統(tǒng)計(jì)表1－比例再保險(xiǎn)
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2014/1.外資保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)再保險(xiǎn)交易統(tǒng)計(jì)表1－比例再保險(xiǎn).xls
　　2.外資保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)再保險(xiǎn)交易統(tǒng)計(jì)表2－非比例再保險(xiǎn)　
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2014/2.外資保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)再保險(xiǎn)交易統(tǒng)計(jì)表2－非比例再保險(xiǎn).xls
　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國(guó)保監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2014年3月5日