浙江省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《浙江省國(guó)資委委托資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》的通知

浙國(guó)資發(fā)〔2011〕10號(hào)


各省屬企業(yè)、委直屬各單位：

《浙江省國(guó)資委委托資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》已經(jīng)委主任辦公會(huì)議討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。






二○一一年七月二十六日



浙江省國(guó)資委委托資產(chǎn)評(píng)估管理辦法



第一條 為規(guī)范委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)省屬企業(yè)實(shí)施資產(chǎn)評(píng)估工作，提高資產(chǎn)評(píng)估質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱省屬企業(yè)是指省政府授權(quán)省國(guó)資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其下屬企業(yè)。

省屬企業(yè)中的下列資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目由省國(guó)資委統(tǒng)一選擇確定中介機(jī)構(gòu)：

（一）須經(jīng)省政府或省國(guó)資委批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)行為對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目；

（二）省國(guó)資委確定的，需要統(tǒng)一選擇中介機(jī)構(gòu)的其他資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目。

第三條 省國(guó)資委按照公開、公平、公正和競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)的原則，選擇一定數(shù)量的中介機(jī)構(gòu)，建立委托資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)庫(kù)。

第四條 進(jìn)入委托資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)庫(kù)的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備以下條件：

（一）具備法定執(zhí)業(yè)資格，其中從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的，應(yīng)具備財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格。

（二）有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和執(zhí)業(yè)人員，具有承擔(dān)省屬企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的便利條件。

（三）具有一定的經(jīng)營(yíng)規(guī)模。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)固定執(zhí)業(yè)的注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師人數(shù)15名以上，上一年度業(yè)務(wù)收入300萬元以上。

（四）連續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上，具有良好的信譽(yù)。近三年機(jī)構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人無違法違規(guī)記錄，所承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目未出現(xiàn)重大質(zhì)量問題或不良記錄。

　 （五）有規(guī)范、健全的質(zhì)量控制和隊(duì)伍管理等內(nèi)部管理制度。在約定工作期間能夠調(diào)配較強(qiáng)力量，按照委托要求按時(shí)保質(zhì)完成資產(chǎn)評(píng)估工作任務(wù)。

第五條 申請(qǐng)進(jìn)入委托資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)庫(kù)，應(yīng)向省國(guó)資委提出書面申請(qǐng)，并附送以下資料：

（一）機(jī)構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)介；

（二）機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)資格證書原件及其復(fù)印件。

（三）通過年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；

（四）經(jīng)審計(jì)的前三年財(cái)務(wù)報(bào)表；

（五）通過年檢的專業(yè)技術(shù)人員名單（需行業(yè)協(xié)會(huì)蓋章證明）；

（六）行業(yè)協(xié)會(huì)出具的近三年無違法違規(guī)記錄的證明；

（七）申請(qǐng)材料真實(shí)性的承諾函；

（八）其它材料。

第六條 中介機(jī)構(gòu)庫(kù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。省國(guó)資委每年對(duì)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)開展一次更新工作，對(duì)庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)是否符合本辦法第四條規(guī)定條件進(jìn)行審驗(yàn)，庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)不再具備入庫(kù)規(guī)定條件的，取消其在庫(kù)資格。同時(shí)，接受庫(kù)外中介機(jī)構(gòu)的入庫(kù)申請(qǐng)。

庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年5月份將相關(guān)部門對(duì)本機(jī)構(gòu)的年檢情況、經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表、通過年檢的專業(yè)技術(shù)人員名單、上一年度無違法違規(guī)記錄證明，以及承擔(dān)省國(guó)資委項(xiàng)目完成情況總結(jié)等材料報(bào)送我委審驗(yàn)。

第七條 省屬企業(yè)申請(qǐng)選擇確定資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)，應(yīng)在請(qǐng)示文件中充分說明對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)行為的批準(zhǔn)情況等，并填寫《委托資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目基本情況表》（見附件1）。

第八條 省國(guó)資委選擇確定資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，原則上采取公開招投標(biāo)的方式進(jìn)行。招投標(biāo)工作一般每月進(jìn)行一次。招標(biāo)文件等信息以網(wǎng)絡(luò)公告的形式向庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)發(fā)布。

第九條 庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按照招標(biāo)文件的要求參與投標(biāo)，在投標(biāo)書中載明以下內(nèi)容，并提供相應(yīng)證明材料：

（一）具備招標(biāo)項(xiàng)目要求的資質(zhì)條件，愿意承擔(dān)招標(biāo)文件規(guī)定的全部工作任務(wù)；

（二）機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介，主要包括專業(yè)技術(shù)人員隊(duì)伍、年度業(yè)務(wù)收入、以往承擔(dān)項(xiàng)目情況、行業(yè)排名和榮譽(yù)等情況；

（三）資產(chǎn)評(píng)估工作方案，包括項(xiàng)目小組的組成與分工、工作方法的選擇、項(xiàng)目的時(shí)間安排，以及質(zhì)量保證措施；

（四）包括人工費(fèi)、差旅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用在內(nèi)的項(xiàng)目總報(bào)價(jià)；

（五）同意省國(guó)資委依照招標(biāo)文件、業(yè)務(wù)約定書和評(píng)估報(bào)告驗(yàn)收辦法，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行考核。

評(píng)估報(bào)告驗(yàn)收辦法由省國(guó)資委另行制定并公布。

第十條 投標(biāo)書有下列情況之一的，作為廢標(biāo)處理：

（一）超過規(guī)定時(shí)限遞交的；

（二）未按規(guī)定密封的；

（三）以他人名義投標(biāo)、串通投標(biāo)或其他弄虛作假方式投標(biāo)的；

（四）不能滿足招標(biāo)文件提出的全部實(shí)質(zhì)性要求的；

（五）投標(biāo)人不再符合本辦法第四條規(guī)定條件的；

（六）投標(biāo)人有其它違法違規(guī)情況的。

第十一條 省國(guó)資委建立委托資產(chǎn)評(píng)估招標(biāo)評(píng)標(biāo)專家?guī)欤瑢?duì)省國(guó)資委組織的招標(biāo)項(xiàng)目實(shí)施評(píng)標(biāo)。

評(píng)標(biāo)工作按照以下程序進(jìn)行：

（一）省國(guó)資委紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)派員，從評(píng)標(biāo)專家?guī)熘须S機(jī)抽選3名以上專家（須為單數(shù)），組成評(píng)標(biāo)專家組；

（二）省國(guó)資委工作人員現(xiàn)場(chǎng)開標(biāo)，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)派員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督；

（三）評(píng)標(biāo)專家根據(jù)《評(píng)標(biāo)細(xì)則》，利用自身專業(yè)知識(shí)，對(duì)中介機(jī)構(gòu)提交的投標(biāo)書進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審評(píng)分；

（四）省國(guó)資委工作人員現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)各投標(biāo)人得分，按高低順序排出名次，經(jīng)紀(jì)檢監(jiān)察人員復(fù)核簽字后密封；

（五）省國(guó)資委組織有關(guān)人員成立審標(biāo)委員會(huì)，對(duì)專家評(píng)審結(jié)果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定中標(biāo)機(jī)構(gòu)；

（六）網(wǎng)上發(fā)布中標(biāo)公告，書面通知有關(guān)省屬企業(yè)和中標(biāo)的中介機(jī)構(gòu)。

第十二條 中標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)于接到通知后10個(gè)工作日內(nèi)，與委托單位簽訂業(yè)務(wù)約定書。逾期不簽的，視為棄標(biāo)，省國(guó)資委將根據(jù)專家評(píng)分結(jié)果，由高至低依次遞補(bǔ)。

業(yè)務(wù)約定書一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目名稱、業(yè)務(wù)范圍、基準(zhǔn)日和實(shí)施目的；

（二）項(xiàng)目完成時(shí)間要求；

（三）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與支付方式；

（四）雙方的權(quán)利義務(wù)；

（五）違約責(zé)任。

第十三條 庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和業(yè)務(wù)約定書，獨(dú)立、客觀、公正地開展業(yè)務(wù)工作，按時(shí)保質(zhì)地出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，并對(duì)所出具的報(bào)告負(fù)責(zé)。如遇非中介機(jī)構(gòu)自身的客觀情況，造成不能按照業(yè)務(wù)約定書約定的時(shí)間完成評(píng)估報(bào)告的，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在約定的時(shí)間期滿前的10日內(nèi)，向省國(guó)資委提交經(jīng)企業(yè)認(rèn)可的書面報(bào)告。評(píng)估過程中，需要省國(guó)資委明確或者應(yīng)該知道的事項(xiàng)，中介機(jī)構(gòu)要及時(shí)報(bào)告省國(guó)資委。

資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)主送委托單位，同時(shí)分送省國(guó)資委。

第十四條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法提供相關(guān)資料，積極配合中介機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)工作。在不干預(yù)中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立執(zhí)業(yè)的前提下，對(duì)中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)和履行投標(biāo)承諾情況進(jìn)行監(jiān)督，并填寫《中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況表》（見附件2），與報(bào)請(qǐng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告一并報(bào)送省國(guó)資委。

第十五條 省國(guó)資委對(duì)中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)活動(dòng)實(shí)施必要的跟蹤指導(dǎo)和監(jiān)督抽查。

第十六條 以招標(biāo)形式選擇確定中介機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目，省國(guó)資委根據(jù)中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)和履行投標(biāo)承諾情況，結(jié)合評(píng)估報(bào)告，對(duì)中標(biāo)機(jī)構(gòu)的工作質(zhì)量進(jìn)行考核評(píng)分，并根據(jù)考核評(píng)分結(jié)果作出相應(yīng)處理。

第十七條 省國(guó)資委建立庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和誠(chéng)信檔案,作為以后招標(biāo)項(xiàng)目評(píng)標(biāo)的重要指標(biāo)。

第十八條 中介機(jī)構(gòu)庫(kù)實(shí)行末位淘汰制。庫(kù)內(nèi)各中介機(jī)構(gòu)年度所有中標(biāo)項(xiàng)目的考核平均得分排名末位的，取消其在庫(kù)資格，一年內(nèi)不接受其新的入庫(kù)申請(qǐng)。因本辦法第六條、第十九條規(guī)定原因被取消在庫(kù)資格，以及年度內(nèi)參與投標(biāo)但未中標(biāo)的中介機(jī)構(gòu)，不參加末位排名。

庫(kù)內(nèi)各中介機(jī)構(gòu)年度所有中標(biāo)項(xiàng)目的考核平均得分均在90分以上的，該年度不再實(shí)施末位淘汰。

第十九條 庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，省國(guó)資委取消其在庫(kù)資格，3年內(nèi)不接受其新的入庫(kù)申請(qǐng)：

（一）在資產(chǎn)評(píng)估工作中存在重大過錯(cuò)，致使評(píng)估結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)的；

（二）出具的評(píng)估報(bào)告存在質(zhì)量問題，在省國(guó)資委組織的專家評(píng)審中，同一報(bào)告的同一事項(xiàng)被評(píng)審專家集體否定2次以上的；

（三）未經(jīng)省國(guó)資委書面同意，將所中標(biāo)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包或分包的；

（四）采取故意隱瞞、弄虛作假等不正當(dāng)手段獲得中標(biāo)的；

（五）不能按時(shí)完成評(píng)估報(bào)告的；

（六）一年內(nèi)不參與省國(guó)資委招投標(biāo)活動(dòng)的；

（七）對(duì)省國(guó)資委依法實(shí)施的跟蹤指導(dǎo)和監(jiān)督抽查不予配合的；

（八）無故棄標(biāo)的；

（九）有其他違法違規(guī)行為的。

有前款第（一）、（二）項(xiàng)情形的，評(píng)估結(jié)果無效，且不支付評(píng)估費(fèi)用。有前款第（三）、（四）、（五）項(xiàng)情形的，取消中標(biāo)資格，且不支付評(píng)估費(fèi)用。

取消中標(biāo)資格的，按照該項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)的排名依次替補(bǔ)。評(píng)估結(jié)果無效的，重新選擇確定評(píng)估機(jī)構(gòu)，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

第二十條 庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)及其工作人員在資產(chǎn)評(píng)估過程中違法違規(guī)執(zhí)業(yè)的，省國(guó)資委將視情通報(bào)相關(guān)部門，建議給予相應(yīng)處罰；造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第二十一條 省屬企業(yè)有下列情形之一的，由省國(guó)資委責(zé)令改正并通報(bào)批評(píng)，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）未按有關(guān)規(guī)定選聘中介機(jī)構(gòu)；

（二）不按有關(guān)規(guī)定配合中介機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)工作；

（三）向中介機(jī)構(gòu)提供虛假情況和資料，或者與中介機(jī)構(gòu)串通舞弊，導(dǎo)致報(bào)告結(jié)果失實(shí)；

（四）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立執(zhí)業(yè)；

（五）未按規(guī)定辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)；

（六）其他違法違規(guī)行為。

有前款情形拒不改正的，不予辦理核準(zhǔn)或備案。已經(jīng)辦理的，評(píng)估結(jié)果也不得作為對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)行為的實(shí)施依據(jù)。

第二十二條 省國(guó)資委工作人員在招標(biāo)投標(biāo)過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)工作紀(jì)律、工作要求和工作程序，加強(qiáng)監(jiān)督，強(qiáng)化責(zé)任。省國(guó)資委相關(guān)工作人員有違紀(jì)違規(guī)行為的，對(duì)相關(guān)人員給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十三條 參加評(píng)標(biāo)工作的評(píng)標(biāo)專家組成員不得與任何投標(biāo)人或者與評(píng)標(biāo)結(jié)果有利害關(guān)系的人進(jìn)行私下接觸，不得透露招標(biāo)投標(biāo)評(píng)審及相關(guān)工作情況。評(píng)標(biāo)專家組成員有違紀(jì)違規(guī)行為的，取消評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員資格和專家?guī)斐蓡T資格。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十四條 由省屬企業(yè)自行選擇確定中介機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，應(yīng)在庫(kù)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)中擇優(yōu)選擇確定。

第二十五條 上市公司、中外合資企業(yè)的中介機(jī)構(gòu)選聘工作，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十六條 本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第二十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行�！段�托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)（評(píng)估）管理試行辦法》（浙國(guó)資發(fā)〔2005〕22號(hào)）中有關(guān)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定同時(shí)廢止。










附件1：

委托資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目基本情況表




日期： 年 月 日

1、資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目名稱：

2.、資產(chǎn)評(píng)估的目的：

3、資產(chǎn)評(píng)估的對(duì)象： 公司的股東全部權(quán)益（或 %的股權(quán)）

4.、項(xiàng)目規(guī)模：資產(chǎn)總額： 萬元人民幣。

負(fù)債總額： 萬元人民幣。

所有者權(quán)益： 萬元人民幣。

5、資產(chǎn)評(píng)估的基準(zhǔn)日： 年 月 日。

6、項(xiàng)目的時(shí)間要求：進(jìn)場(chǎng)后 日內(nèi)（或 年 月 日前）完成。

7、進(jìn)場(chǎng)時(shí)間要求： 年 月 日。

8、估算費(fèi)用：

9、本次招標(biāo)的特別要求：1、

2、





被評(píng)估單位簡(jiǎn)介：

公司，地址 ，主營(yíng)業(yè)務(wù) ，截止 年 月 日，總資產(chǎn) 萬元，負(fù)債 萬元，所有者權(quán)益 萬元。上年度總收入 萬元，利潤(rùn)總額 萬元，凈利潤(rùn) 萬元。

各級(jí)下屬企業(yè)共有 家（詳見下表），其中一級(jí)子企業(yè) 家，二級(jí)子企業(yè) 家……（有幾級(jí)填幾級(jí)）。各級(jí)企業(yè)中，杭州以外 家，浙江省外 家，境外 家。



下屬企業(yè)公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況簡(jiǎn)表

單位：萬元

序號(hào)
企業(yè)名稱
股權(quán)比例
資產(chǎn) 總額
所在地
所屬 行業(yè)
備注

一
一級(jí)子公司






1







2















二
二級(jí)子公司






1







2

























注：以上數(shù)據(jù)取自20 年 月 日相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，僅供參考。






附件2：

中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況表



項(xiàng)目名稱： 項(xiàng)目編號(hào)：

中介機(jī)構(gòu)：

指標(biāo)與權(quán)重
得分
評(píng)分依據(jù)及理由

進(jìn)場(chǎng)時(shí)間

（2分）



項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

（2分）



實(shí)際參與注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師人數(shù)

（2分）



核實(shí)資產(chǎn)、驗(yàn)證資料全面性情況

（4分）



項(xiàng)目完成時(shí)間

（10分）



合計(jì)得分




注：本表供企業(yè)使用，評(píng)分依據(jù)及理由部分可另外附頁。

單位（蓋章）：

評(píng) 分 人：

評(píng) 分 日 期： 年 月 日