中國(guó)人民銀行 最高人民法院 等

中國(guó)人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知

1993年12月11日，中國(guó)人民銀行、最高法院、最高檢察院、公安部

中國(guó)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行；中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行，交通銀行；各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院、人民檢察院、公安廳（局）；軍事法院、軍事檢察院：
為維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，保證司法部門嚴(yán)格執(zhí)法，保障有關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在辦理案件中需要通過銀行查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的問題通知如下：
一、關(guān)于查詢單位存款、查閱有關(guān)資料的問題
人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、帳簿等資料時(shí)，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級(jí)（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長(zhǎng)或其他負(fù)責(zé)人（包括城市分理處、農(nóng)村營(yíng)業(yè)所和城鄉(xiāng)信用社主任。下同）簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢?nèi)藢?duì)原件不得借走，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對(duì)銀行提供的情況和資料，應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。
二、關(guān)于凍結(jié)單位存款的問題
人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要凍結(jié)企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件直接有關(guān)的一定數(shù)額的銀行存款，必須出具縣級(jí)（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，經(jīng)銀行行長(zhǎng)（主任）簽字后，銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款（只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶）。如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí)，銀行應(yīng)在六個(gè)月的凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的數(shù)額。
銀行在受理凍結(jié)單位存款時(shí)，應(yīng)審查“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”填寫的被凍結(jié)單位開戶銀行名稱、戶名和帳號(hào)、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)說明原因，退回“通知書”。
被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。
凍結(jié)單位存款的期限不超過六個(gè)月。有特殊原因需要延長(zhǎng)的，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù)凍期限最長(zhǎng)不超過六個(gè)月。逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)。
人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時(shí)予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。
被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。
三、關(guān)于扣劃單位存款的問題
人民法院審理或執(zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對(duì)查處的經(jīng)濟(jì)犯罪案件作出免于起訴、不予起訴、撤銷案件和結(jié)案處理的決定，在執(zhí)行時(shí)，需要銀行協(xié)助扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的銀行存款，必須出具縣級(jí)（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助扣劃存款通知書”（附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機(jī)關(guān)的行政處罰決定書副本，人民檢察院的免予起訴決定書、不起訴決定書、撤銷案件決定書的副本，公安機(jī)關(guān)的處理決定書、刑事案件立案報(bào)告表的副本）及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位的有關(guān)存款。
銀行受理扣劃單位存款時(shí)，應(yīng)審查“協(xié)助扣劃存款通知書”填寫的被執(zhí)行單位的開戶銀行名稱、戶名和帳號(hào)、大小寫金額、如發(fā)現(xiàn)不符，或缺少應(yīng)附的法律文書副本，以及法律文書副本有關(guān)內(nèi)容與“通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說明原因，退回“通知書”和所附的法律文書副本。
為使銀行扣劃單位存款得以順利進(jìn)行，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在需要銀行協(xié)助扣劃單位存款時(shí)，應(yīng)向銀行全面了解被執(zhí)行單位的支付能力，銀行應(yīng)如實(shí)提供情況。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在充分掌握情況之后，實(shí)事求是地確定應(yīng)予執(zhí)行的期限，對(duì)于立即執(zhí)行確有困難的，可以確定緩解或分期執(zhí)行。在確定的執(zhí)行期限內(nèi)，被執(zhí)行單位沒有正當(dāng)理由逾期不執(zhí)行的，銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知”后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤。當(dāng)日無款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時(shí)通知人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)，待單位帳上有款時(shí)，盡快予以扣劃。
扣劃的款項(xiàng)，屬于歸還銀行貸款的，應(yīng)直接劃給貸款銀行，用于歸還貸款；屬于給付債權(quán)單位的款項(xiàng)，應(yīng)直接劃給債權(quán)單位；屬于給付多個(gè)債權(quán)單位的款項(xiàng)，需要從多處扣劃被轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)待結(jié)案歸還或給付的，可暫扣劃至辦案單位在銀行開立的機(jī)關(guān)團(tuán)體一般存款科目贓款暫收戶或代扣款戶（不計(jì)付利息）。待追繳工作結(jié)束后，依法分割返還或給付；屬于上繳國(guó)家的款項(xiàng)，應(yīng)直接扣劃上繳國(guó)庫(kù)。
四、關(guān)于異地查詢、凍結(jié)、扣劃問題
作出查詢、凍結(jié)、扣劃決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行不在同一轄區(qū)的，可以直接到協(xié)助執(zhí)行的銀行辦理查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款，不受轄區(qū)范圍的限制。
五、關(guān)于凍結(jié)、扣劃軍隊(duì)、武警部隊(duì)存款的問題
軍隊(duì)、武警部隊(duì)一類保密單位開設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種其他存款”和連隊(duì)帳戶的存款，原則上不采取凍結(jié)或扣劃等項(xiàng)訴訟保證措施。但軍隊(duì)、武警部隊(duì)的其余存款可以凍結(jié)和扣劃。
六、關(guān)于凍結(jié)、扣劃專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在人民銀行存款的問題
人民法院因?qū)徖斫?jīng)濟(jì)糾紛案件或經(jīng)濟(jì)犯罪案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要執(zhí)行專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的款項(xiàng)，應(yīng)通知被執(zhí)行的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)自動(dòng)履行。
七、關(guān)于凍結(jié)、扣劃單位存款遇有問題的處理原則
兩家以上的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對(duì)同一存款凍結(jié)、扣劃時(shí)，銀行應(yīng)根據(jù)最先收取的協(xié)助執(zhí)行通知書辦理凍結(jié)和扣劃。在協(xié)助執(zhí)行時(shí)，如對(duì)具體執(zhí)行哪一個(gè)機(jī)關(guān)的凍結(jié)、扣劃通知有爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議的機(jī)關(guān)協(xié)商解決或者由其上級(jí)機(jī)關(guān)決定。
八、關(guān)于各單位的協(xié)調(diào)和配合
人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、銀行要依法行使職權(quán)和履行協(xié)助義務(wù)，積極配合。遇有問題或人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行意見不一致時(shí)，不應(yīng)拘留銀行人員，而應(yīng)提請(qǐng)雙方的上級(jí)部門共同協(xié)商解決。銀行人員違反有關(guān)法律規(guī)定，無故拒絕協(xié)助執(zhí)行、擅自轉(zhuǎn)移或解凍已凍結(jié)的存款，為當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信、協(xié)助其轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任。
以上各項(xiàng)規(guī)定，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
過去的規(guī)定與本文有抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。
附件：協(xié)助查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃單位存款通知書文書格式
協(xié)助查詢存款通知書
（存根）
字第 號(hào)
發(fā)往銀行：
………………………………
事由：因
…………………………………
……………………………………………
……………………………………………
查 詢：
………………………………
單位銀行存款
查詢?nèi)耍?br> …………………………
批準(zhǔn)人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
……………………………………院（局）
年 月 日
注：（1）查詢?nèi)颂钬?fù)責(zé)向銀行聯(lián)系的承辦人。
（2）正式印刷時(shí)，應(yīng)將查詢、凍結(jié)、解凍、
扣劃?rùn)C(jī)關(guān)加上，如××人民法院協(xié)助查
協(xié)助凍結(jié)存款通知書
（存根）
字第 號(hào)
發(fā)往銀行：
………………………
事由：因
…………………………
……………………………………
……………………………………
關(guān)于
………………………單位在
…………行（處）…………帳戶
的存款 元，請(qǐng)暫停支付 月
…… …
（從 年 月 日起至 年 月 日止）
逾期或撤銷凍結(jié)后，方可支付。
批準(zhǔn)人：
…………………………
承辦人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
…………………………………院（局）
年 月 日
協(xié)助查詢存款通知書
字第 號(hào)
銀行：
………………………………
茲因
…………………………………
……………………………………………
須向你行查詢
……………………………
單位的銀行存款，特派我院（局）
……
同志前往你處，請(qǐng)予協(xié)助查詢?yōu)榕巍?br> 附：可提供當(dāng)事人銀行存款線索：
存款單位名稱：
…………………
帳號(hào)：
……………………………………
其他：
……………………………………
……………………………………………院（局）
年 月 日（公章）
詢、凍結(jié)、解付、扣劃存款通知書，標(biāo)
用式樣“尺寸大小”的文字不要印上。
（3）紙長(zhǎng)36公分，寬17公分，上空3公分，
協(xié)助凍結(jié)存款通知書
字第 號(hào)
××銀行…………………………………茲因
…………………………………………………
…………………………………………………
…………………………………………………
關(guān)于………………………………單位在你屬
……………行（處）……………帳戶的存款
元，請(qǐng)暫停支付 月（從 年 月
…… … …… ……
日起至 年 月 日止）逾期或撤銷凍結(jié)后，方
…… …… …… ……
可支付。
院（局）長(zhǎng)簽字…………………
……………………………院（局）
年 月 日（公章）
協(xié)助查詢存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號(hào)
…………………………院（局）：
你院（局）字第 號(hào)查詢通知書
………………
收悉�，F(xiàn)將 單位
………………………
的銀行存款情況提供如下：
……………………………………………
……………………………………………
……………………………………………
……………………………………………
……………………………………………
××銀行
…………………………………
年 月 日（公章）
下空2公分，各聯(lián)長(zhǎng)12公分，寬17公分，
左空3公分（裝訂線在正中），右空1公分，
內(nèi)容長(zhǎng)為8公分，寬12公分。
協(xié)助凍結(jié)存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號(hào)
院（局）：
……………………………………
你院（局）字第 號(hào)凍結(jié)通知書
收悉。關(guān)于 單位
…………………………
在我行（處）的 帳戶存款
…………………
應(yīng)凍結(jié) 元，已凍結(jié) 元，
……… ……………
未凍結(jié) 元，原因
……… ………………………
……………………………………………
……………………………………………
××銀行
………………
年 月 日（公章）
解除凍結(jié)存款通知書
（存根）
字第 號(hào)
發(fā)往銀行：
…………………………
事由： 年 月 日字第 號(hào)
凍結(jié)通知書凍結(jié) 單位
……………………
在你行（處） 帳戶的存款
…………
元，現(xiàn)請(qǐng)解除凍結(jié)可以支付。
批準(zhǔn)人：
…………………………
承辦人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
…………………………院（局）
年 月 日
協(xié)助扣劃存款通知書
（存根）
字第 號(hào)
發(fā)往銀行：
………………………………
事由：根據(jù)
………………………………
………………………………………………
………………………………………………
請(qǐng)將 單位在
………………………………
行（處） 帳戶
……………… ………………
的存款 元，扣劃至
…… …………………
單位銀行帳戶或
……………………
國(guó)庫(kù)。
………………
批準(zhǔn)人：
…………………………
承辦人：
…………………………
填發(fā)人：
…………………………
…………………………院（局）
年 月 日
解除凍結(jié)存款通知書
字第 號(hào)
××銀行：
……………………………
年 月 日字第
號(hào)凍結(jié)通知書凍結(jié)
……………………
單位在你行（處） 帳戶
…………………
的存款 元，現(xiàn)請(qǐng)解除
…………………
凍結(jié)可以支付。
……………………………院（局）
年 月 日（公章）
協(xié)助扣劃存款通知書
字第 號(hào)
××銀行：
……………………………
根據(jù)
………………………………
…………………………………………
因 單位在期限
…………………………
內(nèi)未予執(zhí)行，請(qǐng)將該單位在你屬
行（處） 帳戶的存款
元，扣劃至
………… ………………
單位銀行帳戶 國(guó)庫(kù)。
……………………
收款單位名稱：
………………………
開戶行名稱：
…………………………
帳號(hào)：
…………………………………
院（局）長(zhǎng)簽字
………………………
………………………………（院（局）
年 月 日（公章）
解除凍結(jié)存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號(hào)
院（局）：
………………………………
你院（局）字第 號(hào)解除凍結(jié)通
知書收悉。關(guān)于 單位
…………………
在我行（處）的 帳戶
……………………
存款 元，已解除凍結(jié)，
此復(fù)。
××銀行
………………………
年 月 日（公章）
協(xié)助扣劃存款通知書
（回執(zhí)）
字第 號(hào)
院（局）：
………………………………………
你院（局）字第 號(hào)扣劃通知書
收悉。關(guān)于 單位
…………………………
在我行（處）的 帳戶的存
……………………
款 元，已扣劃至
……………… ……………
單位銀行帳戶或 國(guó)庫(kù)。
………………………
未扣劃 元，原因
……………… …………
××銀行
……………………………
年 月 日（公章）