《勞動(dòng)工傷事故保險(xiǎn)與損害賠償》
第三章 勞動(dòng)工傷事故保險(xiǎn)概述
第一節(jié) 勞動(dòng)工傷事故保險(xiǎn)的基本概念
勞動(dòng)工傷事故，即為我們平時(shí)所稱的“工傷”，為敘述的簡便起見，我們在以下的敘述中將“勞動(dòng)工傷事故”簡稱為“工傷”。工傷保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)制度中的重要組成部分，也是社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)制度中操作最為復(fù)雜、涉及法律、法規(guī)最多的一項(xiàng)制度，同時(shí)工傷保險(xiǎn)又是系統(tǒng)性、科學(xué)性較強(qiáng)的一項(xiàng)社會(huì)制度，因此有必要首先了解有關(guān)工傷保險(xiǎn)的一些基本概念。
一、勞動(dòng)工傷事故的概念
工傷也稱職業(yè)傷害，是指企業(yè)的職工在生產(chǎn)崗位上，從事與生產(chǎn)勞動(dòng)有關(guān)，或者由于勞動(dòng)條件、作業(yè)環(huán)境等原因所引起的人身傷害事故或職業(yè)病。
《中國職業(yè)安全衛(wèi)生百科全書》(1991年)將工傷定義為：“企業(yè)職工在生產(chǎn)崗位上，從事與生產(chǎn)勞動(dòng)有關(guān)的工作中，發(fā)生的人身傷害事故、急性中毒事故。但是職工即使不在生產(chǎn)勞動(dòng)崗位上，而是由于企業(yè)設(shè)施不安全或勞動(dòng)條件、作業(yè)環(huán)境不良而引起的人身傷害，也屬工傷�！�
“工傷”一詞，最初出現(xiàn)時(shí)，在內(nèi)容上并不包括職業(yè)病。1921年國際勞工大會(huì)的公約中提出了“工傷”的概念，該概念被認(rèn)為是對以往比較混亂的有關(guān)“工傷”的說法的規(guī)范和總結(jié)，是第一次給“工傷”一個(gè)比較規(guī)范的含義，即“由于直接或間接引發(fā)的事故傷害為工傷”。從這種提法可以看出，最初的工傷僅限于事故傷害，其范圍是比較狹窄的，這不利于勞動(dòng)者身體、健康和安全權(quán)利的保護(hù)。因?yàn)�，在以往的工作環(huán)境下，工人工作環(huán)境條件惡劣，相應(yīng)的安全措施落后或不到位，致使工人在工作過程中受不安全因素的威脅或侵害。在這種不利于工人的身體健康和生命安全的大的社會(huì)環(huán)境和工作環(huán)境下，除了意外事故給職工造成的人身傷害外，有毒的放射性物質(zhì)和懸浮物質(zhì)是導(dǎo)致企業(yè)職工職業(yè)病傷害的最重要原因之一，也是最常引發(fā)對職工的身體損害的職業(yè)性因素。在這種情況下，工傷不包含職業(yè)病這種典型的因工作原因而致使職工遭受身體損害的情況對于企業(yè)職工的權(quán)益保護(hù)顯然是不利的。
隨著時(shí)代的進(jìn)步，各國為了協(xié)調(diào)勞資關(guān)系，給企業(yè)職工的身體健康權(quán)以充分的保護(hù)，都逐步把職業(yè)病納入到工作的范疇之中，使職業(yè)病與人身意外事故傷害共同成為工傷的重要內(nèi)容。
我國實(shí)施工傷保險(xiǎn)的歷史相對于其他國家工傷保險(xiǎn)的歷史要短得多，但是，我們的新中國在剛剛成立不久就有了關(guān)于工傷保險(xiǎn)的規(guī)定。不過，由于歷史的原因，我國的社會(huì)保障制度一直沒有得到充分的發(fā)展，工傷保險(xiǎn)制度也一直停留在范圍比較狹窄、補(bǔ)償制度不健全、不完善的狀態(tài)上。
工傷是安全生產(chǎn)的對立物，在舊的安全措施不健全的情況下發(fā)生工傷傷害，在新的現(xiàn)代化的大生產(chǎn)中，新材料、新工藝以及新技術(shù)的應(yīng)用，從某種角度上講，也使勞動(dòng)的危險(xiǎn)性增加，使工傷事故的發(fā)生在所難免。如果說，早期的工傷主要是勞動(dòng)條件的惡劣、保障措施不完善造成的，現(xiàn)在的工傷則更多的是由于高科技對人體有害的新材料的應(yīng)用，使職工無法在完全安全的狀態(tài)下工作。
工傷給人們的健康、安全造成的威脅和危害，以及工傷給社會(huì)經(jīng)濟(jì)所造成的損失和不利影響正是工傷保險(xiǎn)發(fā)展起來的原因和基礎(chǔ)。尤其是工傷給勞動(dòng)者造成的傷亡后果，已經(jīng)成為各國日益重視的問題。因?yàn)椋毠龅暮蠊幌蠼?jīng)濟(jì)損失那樣可以簡單地通過經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)給予彌補(bǔ)和消除，而是需要很長的時(shí)間才能消除，有的甚至難以消除。如職工的死亡、傷殘，傷殘人員的康復(fù)，對供養(yǎng)直系親屬的撫恤等等。這些問題如果得不到妥善的安排和解決，勢必會(huì)影響到企業(yè)職工的工作情緒和社會(huì)的穩(wěn)定，進(jìn)而影響到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展基礎(chǔ)。所以，工傷問題已經(jīng)不是簡單的職業(yè)傷害問題了，而是影響各國政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的勞動(dòng)問題和社會(huì)問題。
二、勞動(dòng)工傷事故的特點(diǎn)和構(gòu)成要素
前面已經(jīng)介紹了工傷的概念及其發(fā)展的概況，既然工傷已經(jīng)成為各國都不得不加以重視的勞動(dòng)問題和社會(huì)問題，我們就應(yīng)該給工傷一個(gè)明確的界定，明白工傷的特點(diǎn)是什么，應(yīng)該有哪些構(gòu)成要件。在此基礎(chǔ)上，才可以進(jìn)一步明確工傷的范圍。
工傷具有如下的特點(diǎn)：
1．工傷是由于工作原因而對職工產(chǎn)生的傷害
由于工作原因而產(chǎn)生的傷害是工傷的最基本特點(diǎn)，是工傷區(qū)別于其他非工傷傷害的重要特征。
這里的工作原因包括的范圍日趨廣泛，由原來的工作過程中的意外事故，逐漸擴(kuò)展到工作中的日常侵害和為工作原因而在交通或出差過程中發(fā)生的意外事故。這種引發(fā)工傷傷害的原因的范圍的擴(kuò)展體現(xiàn)了對職工權(quán)益保護(hù)的擴(kuò)大和加強(qiáng)。
在工作范圍內(nèi)，如在工廠車間內(nèi)，在工作時(shí)間內(nèi)，在工作崗位上或者在工廠環(huán)境范圍內(nèi)執(zhí)行崗位工作之外的企業(yè)交付的任務(wù)時(shí)，由于發(fā)生意外事故而致使職工身體遭受傷害，負(fù)傷、致殘或者死亡‘這種傷害是典型的因工作原因而負(fù)傷，當(dāng)然是典型的工傷。這種傷害應(yīng)當(dāng)由企業(yè)來承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任是沒有爭議的，也是容易理解的。
在非工作范圍的環(huán)境內(nèi)，由于執(zhí)行工作任務(wù)時(shí)遭受意外事故傷害的，也是工傷。因?yàn)椋@種傷害也是由于職工的工作引起的。
由于執(zhí)行工作的行為而引發(fā)的事故傷害屬于工傷，那么，在執(zhí)行工作過程中，由于非工作行為之外的與工作行為無關(guān)的意外事故所引發(fā)的對職工的傷害是否也算是工傷呢?按照國際上現(xiàn)有的慣例和我國的規(guī)定，凡在工作時(shí)間內(nèi)，在工作或執(zhí)行企業(yè)任務(wù)過程中發(fā)生的事故傷害均屬于工傷，而不論這種傷害是不是由于工作行為或工作本身引起的。
這里的“工作原因”，除前面已經(jīng)講過的工作行為過程中的意外事故和工作時(shí)間過程中的全部意外事故之外，還包括更寬泛的內(nèi)容：工作中接觸的物質(zhì)或者工作環(huán)境給職工身體健康造成的逐漸性傷害，以致于使職工在長期工作過程中形成疾病。這種由于工作條件、工作環(huán)境給職工造成的日積月累的傷害也是工作原因引發(fā)的傷害，就是我們這里所說的職業(yè)病傷害，也屬于工傷。另外，為工作的原因，在上下班規(guī)定的時(shí)間和必經(jīng)的路線上以及在出差過程中發(fā)生的非本人責(zé)任或者非本人主要責(zé)任的意外事故，也被包括在“工作原因”之內(nèi)，凡是由于這些“工作原因”而對職工產(chǎn)生的意外事故傷害和職業(yè)病傷害都可以被認(rèn)定為工傷。
2．工傷是由于工作原因引發(fā)的對職工的人身傷害
也就是說，工傷是對職工身體健康和生命的傷害，而不包括對職工精神權(quán)利的傷害，如對職工名譽(yù)權(quán)、身份權(quán)等權(quán)利的損害和對職工經(jīng)濟(jì)利益的損害，如對職工工資待遇的降低、減損等。所以，對工傷的補(bǔ)償也僅限于經(jīng)濟(jì)上對職工所遭受的人身傷害的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償而沒有精神利益的賠償。
職工發(fā)生的工傷傷害包括職工負(fù)傷、因負(fù)傷或職業(yè)病而致殘以及因意外事故或職業(yè)病而喪失生命。所有這些傷害，侵害的都是職工的身體權(quán)、健康權(quán)和生命權(quán)，是受害者的生命健康權(quán)。而生命健康權(quán)是人身權(quán)，只有侵害生命健康權(quán)的傷害才構(gòu)成工傷。
3．工傷的范圍具有法定性
各國雖然一般都規(guī)定了工傷的構(gòu)成條件，規(guī)定凡符合條件的職工傷害就構(gòu)成工傷。但是，各國同時(shí)也大都通過立法給工傷一個(gè)大致確定的范圍，規(guī)定職工在什么情況下所受的傷害構(gòu)成工傷，什么情況下所受的傷害不屬于工傷。這就是工傷的法定性。我國現(xiàn)行的勞動(dòng)部頒布的《企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)試行辦法》中就明確規(guī)定了工傷的范圍，規(guī)定職工在十種情況下(九種具體的情況和一個(gè)兜底條款)所發(fā)生的人身傷害應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為工傷，而在六種情況下(五種具體情況和一個(gè)兜底條款)發(fā)生的職工人身傷害不構(gòu)成工傷。發(fā)生在這個(gè)工傷范圍之外的職工人身傷害就會(huì)由于缺乏法規(guī)依據(jù)而不能被認(rèn)定為工傷。這一點(diǎn)我們會(huì)在后面的論述中介紹。
簡單地歸納了工傷的特點(diǎn)之后，我們不難看出工傷的構(gòu)成要件：
首先，工傷必須是人身傷害。不是人身傷害，不是生命健康權(quán)所受到的侵害就不具備工傷的構(gòu)成要件。這一點(diǎn)我們前面已經(jīng)有所介紹了。
其次，所遭受人身傷害的人必須是與企事業(yè)單位有合法的勞動(dòng)關(guān)系，即是企業(yè)的合法職工或者說員工。如果是沒有單位歸屬的無業(yè)人員或者是沒有雇工的從事個(gè)體勞動(dòng)的農(nóng)民、小商販、個(gè)體戶，則不會(huì)產(chǎn)生工傷的問題。受傷人員與企業(yè)有合法的勞動(dòng)雇傭關(guān)系是工傷成立的前提條件，這個(gè)前提條件不存在，就不會(huì)存在工傷。
第三，工傷必須是由于工作原因而引發(fā)的對職工的生命健康權(quán)的損害。前面我們已經(jīng)簡單概括了“工作原因”的大概范圍，在這個(gè)范圍之外的其他原因給企業(yè)職工生命健康權(quán)所造成的侵害不構(gòu)成工傷。
第四，傷害必須是在法定條件和狀態(tài)下發(fā)生的�，F(xiàn)有的法規(guī)明確規(guī)定了在什么樣的情況下發(fā)生的傷害構(gòu)成工傷，什么樣的情況下發(fā)生的傷害不構(gòu)成工傷；并且規(guī)定了在哪些情況下具備什么樣的條件的傷害屬于工傷。所以，只有在法定情況下具備了法定條件的傷害才可以被認(rèn)定為工傷。
三、勞動(dòng)工傷事故與傷亡事故的異同
判斷企業(yè)發(fā)生的事故屬于工傷還是傷亡事故，長期以來曾使許多職工及其家屬，甚至使企業(yè)相當(dāng)一部分領(lǐng)導(dǎo)和一些勞動(dòng)部門的同志思想混亂，并常�；鞛橐徽�。人們往往認(rèn)為傷亡事故就是工傷，其實(shí)這是一種誤解。
傷亡事故和工傷有著必然的聯(lián)系，這種聯(lián)系體現(xiàn)在這兩者有著相同之處，表現(xiàn)為：二者都發(fā)生于職工的勞動(dòng)過程中；其結(jié)果都造成了職工身體的損害；當(dāng)事故發(fā)生時(shí)都要及時(shí)向當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)行政部門報(bào)告等等。
但是二者又有著本質(zhì)的區(qū)別，主要體現(xiàn)在：
(一)兩者的概念不同
工傷的概念如前所述，是指由工作原因而發(fā)生的傷殘、死亡事故和患職業(yè)病。傷亡事故是指人的機(jī)體因受到外力傷害因素的作用，器官的組織結(jié)構(gòu)遭受損傷并導(dǎo)致功能發(fā)生障礙的狀態(tài)以及機(jī)體生命活動(dòng)和新陳代謝終止的各類事故。我們常常將其與工傷混淆的傷亡事故是指法定的傷亡事故，或稱狹義的傷亡事故。根據(jù)1991年《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工傷亡事故報(bào)告和處理的規(guī)定》 (國務(wù)院令第75號(hào))的規(guī)定，傷亡事故是指“在勞動(dòng)過程中發(fā)生的人身傷害和急性中毒事故”。1993年勞動(dòng)部《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)職工傷亡事故報(bào)告統(tǒng)計(jì)問題解答>的通知》 (勞辦發(fā)[1993]140號(hào))中將傷亡事故進(jìn)一步解釋為，“職工在本崗位勞動(dòng)，或雖不在本崗位勞動(dòng)，但由于企業(yè)的設(shè)備和設(shè)施不安全，勞動(dòng)條件和作業(yè)環(huán)境不良、管理不善，以及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)指派到企業(yè)外從事本企業(yè)活動(dòng)，所發(fā)生的人身傷害(即輕傷、重傷、死亡)和急性中毒事故�！�
(二)兩者的內(nèi)容不同
由于工傷和傷亡事故的概念不同，決定了兩者的內(nèi)容也不完全相同，主要表現(xiàn)在有些情況不列入傷亡事故的統(tǒng)計(jì)范圍，但卻應(yīng)該屬于工傷，主要包括：
1．單純的輕傷事故；
2．企業(yè)職工參加社會(huì)搶險(xiǎn)救災(zāi)發(fā)生的傷亡事故；
3．企業(yè)在國外承包工程期間職工發(fā)生的傷亡事故；
4．不屬于急性中毒事故的職業(yè)病，例如塵肺中的矽肺、水泥塵肺、鋁塵肺等；
5．職工在勞動(dòng)過程中因突發(fā)性疾病導(dǎo)致死亡或者全部喪失勞動(dòng)能力的；
6．職工負(fù)傷后，在醫(yī)療過程中超過30天死亡的或受輕傷超過30天轉(zhuǎn)為重傷的。
此外，還有些事故列入了傷亡事故的統(tǒng)計(jì)范圍，但卻不屬于工傷。例如；職工乘坐本企業(yè)交通工具在企業(yè)外執(zhí)行本企業(yè)任務(wù)或者乘坐本企業(yè)通勤車輛、船只在上下班途中發(fā)生的交通事故，按照國務(wù)院75號(hào)令的規(guī)定，應(yīng)列入傷亡事故報(bào)告統(tǒng)計(jì)，但不一定都是工傷。如果職工乘坐本企業(yè)交通工具是在企業(yè)外執(zhí)行本企業(yè)的任務(wù)而造成人員傷亡的，應(yīng)該屬于工傷的范圍，算作工傷；而搭乘上述交通工具而傷亡的本企業(yè)以外的人員，也應(yīng)該統(tǒng)計(jì)在傷亡事故之內(nèi)，但不屬于工傷的范圍。又如：職工參加企業(yè)安排的集體活動(dòng)，如旅游、體育、文娛活動(dòng)等，因車輛失火、爆炸發(fā)生職工傷亡的，都應(yīng)該進(jìn)行傷亡事故報(bào)告統(tǒng)計(jì)，但都不屬于工傷。只有司機(jī)除外，只要司機(jī)在這起事故中沒有構(gòu)成違法犯罪，司機(jī)不論傷、殘或死亡都應(yīng)該認(rèn)定為工傷。當(dāng)然如果企業(yè)職工參加市、區(qū)或單位上級(jí)部門組織的文藝匯演、慰問演出等活動(dòng)，途中車輛失火、爆炸造成人員傷亡的，既屬于傷亡事故統(tǒng)計(jì)的范圍，也是工傷的范疇，這將在以后的章節(jié)中作具體的闡述。
可見，傷亡事故是國務(wù)院第75號(hào)令所要求的報(bào)告統(tǒng)計(jì)制度，統(tǒng)計(jì)傷亡事故的出發(fā)點(diǎn)是加強(qiáng)安全管理，通過查處事故，分析事故發(fā)生的起因，為今后避免此類事故，減少各種損失積累經(jīng)驗(yàn)、提供教訓(xùn)。而認(rèn)定工傷最根本的目的在于保障職工享受有關(guān)待遇，使得職工及其家屬在遭受工傷事故后，其經(jīng)濟(jì)損失得到應(yīng)有的補(bǔ)償。因此，不能將傷亡事故統(tǒng)計(jì)作為認(rèn)定工傷和享受工傷待遇的依據(jù)。判斷工傷事故的出發(fā)點(diǎn)要看職工傷、殘或死亡是否與工作有關(guān)、是否對他人、社會(huì)及國家有利。
(三)兩者向勞動(dòng)行政部門報(bào)告的途徑不同
工傷需要向勞動(dòng)部門內(nèi)的社會(huì)保險(xiǎn)部門報(bào)告，而傷亡事故向勞動(dòng)部門內(nèi)的職業(yè)安全監(jiān)察部門報(bào)告。
(四)向勞動(dòng)行政部門報(bào)告后兩者需要解決的問題不同
工傷是從保護(hù)職工健康的角度出發(fā)，在報(bào)告后要及時(shí)給予認(rèn)定，并按照法律的規(guī)定支付工傷保險(xiǎn)待遇，而傷亡事故則是從安全的角度出發(fā)，報(bào)告后需要及時(shí)調(diào)查了解事故給企業(yè)帶來的各種經(jīng)濟(jì)損失。
(五)兩者的類別不同
工傷分為傷、殘、死亡和職業(yè)病四個(gè)類別，傷亡事故則分為輕傷、重傷和死亡三大類。
職工傷亡的情況常常是非常復(fù)雜的，而且形式多樣，有的傷亡問題不是僅僅依靠上述規(guī)定就可以解決的，還需要結(jié)合具體情況，具體研究處理，尤其是工傷認(rèn)定的問題，需要本著具體情況具體分析的原則，不可一概而論，更不能用傷亡事故取代工傷，用傷亡事故的內(nèi)容取代認(rèn)定工傷的政策。
四、勞動(dòng)工傷事故保險(xiǎn)的概念和特征
(一)工傷保險(xiǎn)的概念
工傷保險(xiǎn)是指國家和社會(huì)為在生產(chǎn)、工作中遭受事故傷害和患職業(yè)病的勞動(dòng)者及其親屬提供醫(yī)療救治、生活保障、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)等物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保障制度。
工傷所造成的直接后果是傷害到職工的生命和健康，并由此造成職工及其家庭成員的精神痛苦和經(jīng)濟(jì)損失，勞動(dòng)者的生命健康權(quán)、生存權(quán)和勞動(dòng)權(quán)利受到影響、損害甚至被剝奪。勞動(dòng)者在工作和勞動(dòng)的過程中，形成了與用人單位之間的勞動(dòng)關(guān)系，如果不幸發(fā)生了事故，造成勞動(dòng)者傷殘、死亡或者患職業(yè)病，勞動(dòng)者就應(yīng)該享有工傷保險(xiǎn)的權(quán)利。
工傷社會(huì)保險(xiǎn)已單獨(dú)成為社會(huì)保險(xiǎn)體系的一個(gè)項(xiàng)目。除了和其他社會(huì)保險(xiǎn)一樣包含待遇補(bǔ)償和支付的內(nèi)容之外，工傷保險(xiǎn)的特點(diǎn)還在于它具有預(yù)防事故發(fā)生、預(yù)防職業(yè)病傷害以及職業(yè)康復(fù)的內(nèi)容，這是其他社會(huì)保險(xiǎn)制度中所不具有的內(nèi)容。
(二)工傷保險(xiǎn)的基本特征
工傷保險(xiǎn)具有補(bǔ)償和保障的性質(zhì)，與其他社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目如養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)等相比較，待遇最為優(yōu)厚、保險(xiǎn)內(nèi)容最為完備、保險(xiǎn)服務(wù)也最周到，而且易于實(shí)現(xiàn)，其性質(zhì)和基本特征如下：
1．工傷保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性
工傷保險(xiǎn)是國家憲法確立的勞動(dòng)者的一項(xiàng)基本權(quán)利，為保證勞動(dòng)者這一權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，國家必須通過建立法規(guī)強(qiáng)制實(shí)施。法規(guī)所規(guī)定的范圍內(nèi)的用人單位及職工，都應(yīng)該參加工傷保險(xiǎn)，繳納保險(xiǎn)費(fèi)。工傷具有突發(fā)性，多屬意外事故，同時(shí)工傷也具有不可逆轉(zhuǎn)性，其造成的損失往往難以挽回，對個(gè)人也將帶來終身痛苦，于企業(yè)和國家都不利，因此工傷保險(xiǎn)應(yīng)該是強(qiáng)制性的。
2．工傷保險(xiǎn)具有社會(huì)性
工傷保險(xiǎn)是世界上歷史最悠久、實(shí)施范圍最廣的社會(huì)保險(xiǎn)制度。其對象包括不同地區(qū)、不同行業(yè)和不同崗位的勞動(dòng)者。因此保險(xiǎn)金領(lǐng)取人數(shù)眾多，對整個(gè)政治生活、社會(huì)生活，經(jīng)濟(jì)生活都會(huì)產(chǎn)生廣泛的影響。政府部門可以通過對社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù)，在發(fā)生勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與未發(fā)生勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行收入再分配，切實(shí)達(dá)到保障勞動(dòng)者基本生活的目的。
3．工傷保險(xiǎn)具有互濟(jì)性
工傷保險(xiǎn)可以通過統(tǒng)籌基金來分散勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，這是社會(huì)保險(xiǎn)的基本辦法。由于工傷人員在社會(huì)上分布不均，必須依靠社會(huì)力量進(jìn)行保險(xiǎn)，解決企業(yè)和地區(qū)之間壓力不均的矛盾，體現(xiàn)出互濟(jì)性，對企業(yè)和勞動(dòng)者雙方都會(huì)形成保護(hù)機(jī)制，在較大范圍內(nèi)分散了風(fēng)險(xiǎn)。
4．工傷保險(xiǎn)具有福利性
工傷保險(xiǎn)基金屬于勞動(dòng)者所有，是保障職工安全健康的基礎(chǔ)，�？顚Ｓ们覈也徽鞫�，并由國家財(cái)政提供擔(dān)保，由隸屬于政府部門的非盈利性的事業(yè)單位經(jīng)辦，為受保人服務(wù)。
(三)工傷保險(xiǎn)有別于意外傷害保險(xiǎn)
通過對工傷保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)的比較，可以使我們更好地把握工傷保險(xiǎn)的基本特征。工傷保險(xiǎn)同意外傷害保險(xiǎn)有嚴(yán)格的區(qū)別。
1‘實(shí)施保險(xiǎn)的目的不同。工傷保險(xiǎn)是政府的一項(xiàng)社會(huì)保障政策，是在勞動(dòng)者因工傷殘，喪失勞動(dòng)能力之后給予其基本的生活保障，是不以盈利為目的的；而人身意外傷害保險(xiǎn)雖然也給勞動(dòng)者帶來一定的保證，但是商業(yè)性很強(qiáng)，以利潤為商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營目標(biāo)。
2．實(shí)施方式不同。工傷保險(xiǎn)是強(qiáng)制性保險(xiǎn)，不管本人是否愿意，只要在實(shí)施范圍之內(nèi)的人都必須參加，并由政府授權(quán)的社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)強(qiáng)制實(shí)施；人身意外傷害保險(xiǎn)的實(shí)施是在雙方自愿的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，投保人或者被保險(xiǎn)人純屬自愿投保，并可中途變更保險(xiǎn)公司，遵循的是契約自由的原則。
3．實(shí)施范圍不同。工傷保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人與用人單位之間的關(guān)系是一種勞動(dòng)關(guān)系，被保險(xiǎn)的對象限定在一定范圍，屬于勞動(dòng)保護(hù)范疇；人身意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的關(guān)系則是一種等價(jià)交換關(guān)系，任何人只要符合保險(xiǎn)合同規(guī)定的條件都可投保，雙方根據(jù)保險(xiǎn)合同而產(chǎn)生權(quán)利與義務(wù)。
4．保險(xiǎn)基金的來源不同。工傷社會(huì)保險(xiǎn)是貫徹勞動(dòng)者不繳費(fèi)原則，保險(xiǎn)費(fèi)全部由企事業(yè)單位承擔(dān)，攤?cè)顺杀�，�?dāng)收支不平衡時(shí)，國家財(cái)政給予一定的補(bǔ)貼；人身意外傷害保險(xiǎn)一般則是根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，由投保人負(fù)擔(dān)，為了使被保險(xiǎn)人或受益人獲得領(lǐng)取保險(xiǎn)金的權(quán)利，投保人必須履行繳納保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)，國家并不給任何補(bǔ)貼。
5．保險(xiǎn)金額的確定和給付不同。工傷保險(xiǎn)金額的確定是根據(jù)整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)生活水平和國家的福利政策，由政府單方面確定，在保險(xiǎn)金額的給付上，完全依照社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)的規(guī)定給付，待遇水平既要考慮勞動(dòng)者基本生活的需要，又要考慮他們過去貢獻(xiàn)的大小；人身意外傷害保險(xiǎn)的金額則是由保險(xiǎn)人與投保人雙方確定，雙方約定后，投保人按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)人按合同的規(guī)定給付保險(xiǎn)金。
6．保障程度不同。工傷保險(xiǎn)所提供的保障水平一般僅滿足于被保險(xiǎn)人的基本生活需要，高于社會(huì)貧困線，低于勞動(dòng)期間的工資標(biāo)準(zhǔn)；人身意外傷害保險(xiǎn)所提供的保障水平高低則完全取決于保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的約定和投保人繳費(fèi)的多少，投保人只要有繳費(fèi)能力，身體健康狀況符合合同的規(guī)定，投保金額不論多少都是可以的。
7．管理體制不同。工傷保險(xiǎn)一般由國家授權(quán)的勞動(dòng)部門和社會(huì)保險(xiǎn)公司管理；而人身意外傷害保險(xiǎn)則是屬于金融系統(tǒng)的商業(yè)保險(xiǎn)公司來管理。
因此，對勞動(dòng)者而言，工傷保險(xiǎn)是一種基本的、強(qiáng)制的保險(xiǎn)；而意外傷害保險(xiǎn)則是一種臨時(shí)的、自愿的保險(xiǎn)。工傷保險(xiǎn)是一種政府行為；人身意外傷害保險(xiǎn)則是一種商業(yè)行為。二者可以相互補(bǔ)充，但不能互相取代。
